Beteiligungsbericht 2011 / 2012 - Dortmund.de

Veranstaltungen, Kultur
und Freizeit
Kulturbetriebe Dortmund (Eigenbetrieb)
Bilanz 31.12.2009 31.12.2010 31.12.2011
Veränderung
T€ % T€ % T€ % T€ %
Aktiva
Anlagevermögen 60.643 85,6 60.912 84,3 60.749 83,9 -163 -0,3
davon:
– Immaterielle Vermögensgegenstände 29 15 41
– Sachanlagen 60.614 60.897 60.708
Umlaufvermögen 9.907 14,0 9.720 13,4 11.394 15,8 1.674 17,2
davon:
– Vorräte 133 108 194
– Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 5.630 9.344 10.973
– Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 4.144 268 227
Rechnungsabgrenzungsposten 290 0,4 492 0,7 245 0,3 -247 -50,2
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0 1.192 1,6 0 -1.192 -100,0
Bilanzsumme
Passiva
70.840 100,0 72.316 100,0 72.388 100,0 72 0,1
Eigenkapital
davon:
526 0,7 0 524 0,7 524
– Gezeichnetes Kapital 511 511 511
– Gewinnvortrag 10 15 0
– Jahresergebnis 5 -1.718 13
– Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0 1.192 0
Empfangene Ertragszuschüsse 37.176 52,5 37.975 52,6 37.714 52,1 -261 -0,7
Sonderposten aus sonstigen Fördermitteln 9.771 13,8 9.568 13,2 9.683 13,4 115 1,2
Rückstellungen 9.636 13,6 12.381 17,1 13.134 18,1 753 6,1
Verbindlichkeiten
davon u.a.:
13.362 18,9 11.860 16,4 10.905 15,1 -955 -8,1
– Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 7.271 6.840 6.385
– Verbindlichkeiten gegenüber der Gemeinde 1.287 1.324 1.296
Rechnungsabgrenzungsposten 369 0,5 532 0,7 428 0,6 -104 -19,5
Bilanzsumme 70.840 100,0 72.316 100,0 72.388 100,0 72 0,1
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Unter den sonstigen Rückstellungen werden
Rückstellungen für Instandhaltung i.H.v.
8.355 T€ ausgewiesen. Diese Rückstellungen
stehen i.H.v. 3.482 T€ im Zusammenhang mit
der Anmietung des Gebäudes der Stadt- und
Landesbibliothek. Da der Mieter zur Instandhaltung
verpflichtet ist, stellt die Stadt den
Kulturbetrieben Mittel zur Verfügung, die –
soweit sie nicht für Instandhaltungen benö -
tigt werden – zurückgestellt werden.
Daneben werden unter den sonstigen Rückstellungen
im Wesentlichen Verpflichtungen
gegenüber der Belegschaft (3.812 T€) abgebildet.
Die Gewinn- und Verlustrechnung der Kultur -
betriebe weist insgesamt ein ausgeglichenes
Ergebnis aus, wobei die Ergebnisse in den
acht Geschäftsbereichen sich zwischen einem
Jahresverlust von 1.112 T€ und einem Jahresgewinn
von 981 T€ bewegen.
Stadt Dortmund · Beteiligungsbericht 2011/2012
Die Umsatzerlöse konnten im Berichtsjahr
gesteigert werden vor allem aufgrund von
höheren Erlösen der Volkshochschule und
der Musikschule. Der Anstieg der Zuschüsse
resultiert aus höheren Zuschusszahlungen
der Stadt Dortmund (+ 1.944 T€), die
Zuschüsse von Land und Bund sind dagegen
um 449 T€ auf 2.277 T€ gesunken. Ergebnis -
verbessernd haben sich auch die Auflösung
von Rückstellungen sowie die ertragswirksame
Berücksichtigung von Schenkungen
von Kunstwerken, welche unter den sonstigen
betrieblichen Erträgen ausgewiesenen
sind, ausgewirkt.
Den Verbesserungen auf der Ertragsseite
standen höhere Aufwendungen im
Wesentlichen für Personal und sonstige
betriebliche Aufwendungen gegenüber. Der
Anstieg der Aufwendungen resultierte hierbei
vor allem aus dem Betrieb des Dort-