Phadia S.r.l. Modello di organizzazione, gestione e controllo per la ...

- associazione per delinquere finalizzata al contrabbando di tabacchi lavorati esteri (art.291-quater del T.U. – D.P.R. n. 43 del 1973)- associazione per delinquere finalizzata al traffico illecito di sostanze stupefacenti opsicotrope (art. 74 T.U. – D.P.R. n. 309 del 1990);- disposizioni contro le immigrazioni clandestine (art. 12, comma 3, 3-bis, 3-ter e 5 deld.lgs. 286 del 1998).Trasparenza dei mercati- delitti di abuso di informazioni privilegiate e manipolazione del mercato ex art. 184,185, 187-bis, 187-ter, 187-quinques d. lgs. n. 58/98, come modificati con legge 18aprile 2005 n. 62 nonché falso in prospetto di cui all’art. 173-bis d.lgs. n. 58 del 1998(Legge Comunitaria 2004) 10 , che ha recepito la disciplina comunitaria sul “marketabuse”, estendendo espressamente i nuovi illeciti alle persone giuridiche (nuovo art. 25sexies d.l.gs. 231/2001).Reati commessi con violazione delle norme antinfortunistiche e sulla tutela dell’igiene edella salute sul lavoro 11 .- omicidio colposo (art. 589 c.p.);- lesioni colpose gravi o gravissime (art. 590 c.p.);Reati in materia di riciclaggio 12- ricettazione (art. 648 c.p.);- riciclaggio (art. 648-bis c.p.);- impiego di beni o denaro di provenienza illecita (art. 648-ter c.p.).Reato di cui all’art. 23 del d.lgs. 231 del 2001- inosservanza delle sanzioni interdittive.9 Si prega di considerare quanto precisato dalla nota 12 che segue per ciò che concerne la abrogazione del comma5 dell’articolo 10 della legge 146 del 2006.10 Pubblicata in G.U. 27 aprile 2005.11 La rilevanza dei reati ex artt. 589 e 590 c.p., qualora tali reati siano commessi in violazione delle normeantinfortunistiche e sulla tutela dell’igiene e della salute sul lavoro, ai sensi del d.lgs. 231 del 2001 è stataintrodotta dall’articolo 9 della legge 3 agosto 2007, n. 123 (recante "Misure in tema di tutela della salute e dellasicurezza sul lavoro e delega al Governo per il riassetto e la riforma della normativa in materia"), pubblicata sullaGazzetta Ufficiale n. 185 del 10.08.2007 ed entrata in vigore a far data dal 25 agosto 2007. Il predetto articolo 9integra, in particolare, quanto disposto dal d. lgs. 231/2001 estendendo la responsabilità di tali enti per i delitti diomicidio colposo e lesioni colpose gravi (ex artt. 589 e 590 del codice penale), qualora tali reati siano commessi inviolazione delle norme antinfortunistiche e sulla tutela dell’igiene e della salute sul lavoro.12 Si segnala che, in data 29 dicembre 2007 è entrato in vigore il d.lgs. 231/2007 recante “Attuazione della direttiva2005/60/CE concernente la prevenzione dell’utilizzo del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi diattività criminose e di finanziamento del terrorismo nonché della direttiva 2006/70/CE che ne reca misure diesecuzione”. Il decreto sancisce, tra le altre cose, la rilevanza, ai fini della responsabilità amministrativa degli enti,dei reati di ricettazione, riciclaggio e impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita, di cui agli articoli,rispettivamente 648, 648-bis e 648-ter del codice penale, mediante l’introduzione nel decreto legislativo 231 del2001 del nuovo articolo 25-octies. A tal proposito, si prega di considerare che i reati di riciclaggio ed impiego didenaro, beni o utilità di provenienza illecita avevano già acquisito rilevanza, ai sensi del decreto 231 del 2001,purché dotati del carattere di della transnazionalità, secondo quanto stabilito, in particolare, dall’articolo 10,commi 5 e 6, della sopra richiamata legge 146 del 2006 (vedi, in proposito, la nota 7 che precede). Con l’entrata invigore del nuovo decreto legislativo, i reati di riciclaggio ed impiego di denaro, beni ed altre utilità di provenienzaillecita acquistano, pertanto, rilevanza ai fini della responsabilità amministrativa degli enti, quali reati tout court,ovvero indipendentemente dal fatto che rivestano, o meno, il carattere della transnazionalità come definito dallarichiamata legge 146 del 2006. Non a caso, il decreto legislativo recentemente approvato dal Consiglio deiMinistri, in un’ottica di coordinamento legislativo, stabilisce tra le altre cose, l’abrogazione dei commi 5 e 6dell’articolo 10 sopra richiamati.6