VV-LHO - TU Clausthal

selbst nicht beheben kann, sowie Unregelmäßigkeiten hat er unverzüglich dem Kassenaufsichtsbeamten und außerdem
dem Leiter der Dienststelle, der die Kasse angehört, mitzuteilen.
8.2 Der Kassenleiter ist Vorgesetzter der ihm beigegebenen Sachgebietsleiter, Buchhaltereileiter, Sachbearbeiter und
anderen Mitarbeiter. Er hat zu überwachen, daß die Sachgebietsleiter und Buchhaltereileiter ihre Vorgesetztenfunktion
ordnungsgemäß wahrnehmen.
8.3 Der Kassenleiter hat beim Wechsel eines Sachgebietsleiters die Übergabe der Aufgaben an den Nachfolger zu überwachen.
8.4 Der Kassenleiter hat der zuständigen Postfiliale die Namen der Postempfangsbevollmächtigten und deren Unterschriftsproben
sowie Änderungen in der Bevollmächtigung mitzuteilen.
9. Kassenübergabe
9.1 Beim Wechsel des Kassenleiters hat der bisherige Kassenleiter seinem Nachfolger die Aufgaben zu übergeben
(Kassenübergabe). Der Kassenaufsichtsbeamte soll die Kassenübergabe leiten. Kann der Kassenleiter seinem
Nachfolger die Aufgaben nicht übergeben, so nimmt der Kassenaufsichtsbeamte die Übergabe vor.
9.2 Über die Kassenübergabe ist eine Niederschrift zu fertigen, die von den Beteiligten zu unterschreiben und dem Leiter
der Dienststelle, der die Kasse angehört, vorzulegen ist.
9.3 Die Niederschrift muß insbesondere enthalten
9.3.1 den Kassensollbestand,
9.3.2 den Kassenistbestand,
9.3.3 die Bestätigung, daß die Wertgegenstände vollständig vorhanden sind, und
9.3.4 die Bezeichnung der zur Sicherung der Räume und technischen Einrichtungen dienenden Schlüssel und dergl.
10. Besondere Obliegenheiten des Sachgebietsleiters und des Buchhaltereileiters
10.1 Der Sachgebietsleiter ist für die ordnungsgemäße Erledigung der Aufgaben in dem ihm übertragenen Sachgebiet
verantwortlich. Er ist gegenüber den Buchhaltereileitern, den Sachbearbeitern und den anderen Mitarbeitern seines
Sachgebiets weisungsbefugt und hat deren Tätigkeit zu überwachen. Sätze 1 und 2 gelten sinngemäß für den Buchhaltereileiter.
10.2 Der Sachgebietsleiter hat beim Wechsel eines Buchhaltereileiters bzw. Sachbearbeiters die Übergabe der Aufgaben
an den Nachfolger zu überwachen. Gleiches gilt für den Buchhaltereileiter beim Wechsel eines Sachbearbeiters.
11. Sachgebiet Zahlungsverkehr
11.1 Das Sachgebiet Zahlungsverkehr ist zuständig für
11.1.1 den unbaren und den baren Zahlungsverkehr sowie die Geldverwaltung,
11.1.2 Annahme, Verwaltung und Auslieferung von Wertgegenständen sowie
11.1.3 die Verwaltung der Vordrucke für Quittungen, Schecks, Überweisungs- und Verstärkungsaufträge.
11.2 Erfordert es der Umfang des Zahlungsverkehrs, sind dem Sachbearbeiter andere Mitarbeiter beizugeben.
11.3 Der Sachbearbeiter hat insbesondere
11.3.1 in den Kontogegenbüchern den Bestand und die Änderungen in den Konten der Landeskasse bei den Kreditinstituten
nachzuweisen,
11.3.2 die Gutschriftträger über unbare Einzahlungen zu bearbeiten und die unbaren Auszahlungen bei den Kreditinstituten
zu veranlassen,
11.3.3 die Gutschrift der als Einzahlung angenommenen Schecks unverzüglich zu veranlassen,
11.3.4 die Vordrucke für Quittungen, Schecks, Überweisungs- und Verstärkungsaufträge zu verwalten und sicher aufzubewahren,
11.3.5 die baren Einzahlungen anzunehmen und die baren Auszahlungen zu leisten,
11.3.6 die Wertgegenstände anzunehmen, zu verwalten und auszuliefern sowie die dazu vorliegenden Kassenanordnungen
oder Unterlagen zu allgemeinen Kassenanordnungen entsprechend Nr. 12.3 zu prüfen,
11.3.7 die Zahlungsmittel und die Wertgegenstände sicher zu verwahren und
11.3.8 das entbehrliche Bargeld rechtzeitig einem Konto der Landeskasse bei einem Kreditinstitut zuzuführen.
12. Sachgebiet Buchführung
12.1 Das Sachgebiet Buchführung ist zuständig für
12.1.1 die Prüfung von Kassenanordnungen auf ihre förmliche Richtigkeit,
12.1.2 die rechtzeitige und vollständige Erhebung von Einzahlungen,
12.1.3 die rechtzeitige Weitergabe der Unterlagen für Auszahlungen an das Sachgebiet Zahlungsverkehr,
12.1.4 die unverzügliche Abwicklung von Verwahrungen und Vorschüssen,
12.1.5 die Abrechnung von Abschlagsauszahlungen, soweit nichts anderes bestimmt ist,
12.1.6 die Buchungen und die Abschlüsse, soweit diese Aufgaben nicht anderen Stellen übertragen worden sind,
12.1.7 die Rechnungslegung und
12.1.8 die Stundung von Ansprüchen, wenn und soweit der Landeskasse diese Aufgabe übertragen und eine Rückstandsanzeige
(Nr. 12.5) noch nicht erteilt worden ist.
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