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Präsidium
Das Präsidium des Aufsichtsrats hat im vergangenen Jahr viermal
getagt. Behandelt wurden insbesondere Vorstandspersonalien und die
Vorstandsvergütung, wobei die Regelungen im Einzelnen erörtert und
die entsprechenden Beschlussfassungen für das Aufsichtsratsplenum
vorbereitet wurden. Ferner hat das Präsidium Zustimmungen zur
Übernahme von Aufsichtsratsmandaten der Vorstandsmitglieder
erteilt. Ein weiteres Thema war die Kreditvergabe an Mitarbeiter und
Organe der Bank.
Prüfungsausschuss
Der Prüfungsausschuss ist im vergangenen Jahr zu sechs Sitzungen
zusammengekommen, wobei eine Sitzung außerplanmäßig war. Vertreter
des Abschlussprüfers nahmen an allen ordentlichen Sitzungen
des Ausschusses teil. Gegenstand der Sitzungen waren die Prüfung
des Jahres- und Konzernabschlusses und des Berichts über die
Beziehungen zu verbundenen Unternehmen sowie die Erörterung des
Halbjahresfinanzberichts und der Zwischenberichte zum 31. März
und 30. September 2012.
Der Ausschuss befasste sich mit dem Vorschlag zur Wahl des
Abschlussprüfers für das Geschäftsjahr 2012, überprüfte die Qualifikation
und Unabhängigkeit des Abschlussprüfers anhand der Unabhängigkeitserklärung
gemäß Ziffer 7.2.1 des Deutschen Corporate
Governance Kodex, erteilte den Prüfungsauftrag und vereinbarte mit
dem Abschlussprüfer das Prüfungshonorar und die Prüfungsschwerpunkte.
Außerdem erteilte er die Zustimmung zu Aufträgen an den
Abschlussprüfer über zusätzliche Leistungen.
In Übereinstimmung mit den Mindestanforderungen an das Risikomanagement
der Kreditinstitute (MaRisk) wurden dem Ausschuss
quartalsweise Risikoberichte vorgelegt, anhand derer der CRO insbesondere
die Entwicklung des Kredit- und Marktrisikos, der operationellen
Risiken und Liquiditätsrisiken erläuterte. Wiederholt ließ sich
der Ausschuss auch über die Liquiditätssituation, die Entwicklung
des Upstream Exposures, den Stand des von der Bank finanzierten
Offshore-Windpark-Projekts und über das Projekt zur Bereinigung
von Prüfungsfeststellungen berichten.
Gegenstand intensiver Beratung waren auch das Risikomanagementsystem
(RMS) und das interne Kontrollsystem (IKS). Die Wirksamkeit
der einzelnen Systeme wurde mit dem Vorstand erörtert und es
wurden Maßnahmen zur Weiterentwicklung der Systeme festgelegt,
worüber wiederholt in den Sitzungen des Ausschusses berichtet wurde;
von der Wirksamkeit des internen Revisionssystem (IRS) hat sich
der Ausschuss überzeugt.
Regelmäßig wurde der Ausschuss auch über die Arbeit der internen
Revision und über Fragen der Compliance, über Reputationsrisiken
sowie über Sonderprüfungen und Feststellungen der jeweils zuständigen
Aufsichtsbehörden unterrichtet. Der Jahresplan der internen
Revision wurde dem Ausschuss vorgelegt, der Jahresbericht Compliance
zum Wertpapiergeschäft und zur Geldwäscheprävention ausführlich
erörtert. Außerdem befasste sich der Ausschuss mit dem
Bericht des Abschlussprüfers über die jährliche Depotprüfung sowie
wiederholt mit umfassenden Berichten des Vorstands zu den Auslagerungen
der Bank; über die Arbeit des Datenschutzes sowie des
Rechtsbereichs der Bank hat sich der Ausschuss informieren lassen.
Nach italienischem Recht kann das Mandat eines Abschlussprüfers
einer juristischen Person von öffentlichem Interesse (darunter die
Banken) höchstens neun aufeinanderfolgende Jahre bestehen. Die
UniCredit S.p.A. hat daher in einem umfassenden Auswahlprozess
Deloitte & Touche als Abschlussprüfer für die UniCredit S.p.A. festgelegt
und den Tochtergesellschaften empfohlen, ebenfalls Deloitte
& Touche als Abschlussprüfer vorzuschlagen. Zur Vorbereitung des
Wahlvorschlags an eine außerplanmäßige Hauptversammlung zur
Wahl des Abschlussprüfers für das Jahr 2013 – dem neuen Abschlussprüfer
sollte eine möglichst lange Einarbeitungszeit ermöglicht
werden – hat der Prüfungsausschuss die Qualifikation und Unabhängigkeit
des zur Wahl vorgeschlagenen neuen Abschlussprüfers
geprüft und dem Aufsichtsrat empfohlen, angesichts der Vielzahl
von Schnittstellen und grenzüberschreitenden Abstimmungen im
Konzern ebenfalls Deloitte & Touche als Abschlussprüfer der HVB für
das Geschäftsjahr 2013 vorzuschlagen. Nach der Wahl durch die
Hauptversammlung hat der Prüfungsausschuss den Prüfungsauftrag
unter Festlegung des Honorars erteilt.
HypoVereinsbank · 2012 Geschäftsbericht 249