Haandbog - BAT-KARTELLET

Protokoller og andre dokumenter
Når der i bestyrelsesmæssig sammenhæng henvises til begrebet protokol, tænkes der sædvanligvis
på bestyrelsesprotokollen, der indeholder referat over bestyrelsens møder. Denne
protokol er dog kun en ud af fl ere selskabsretlige dokumenter, som ethvert bestyrelsesmedlem
skal være opmærksom på.
Listen over ”bøger” for et aktieselskab, der ikke er et børsselskab, er som følger:
Aktiebogen (anpartshaverfortegnelse).
Køb- og salgsbogen.
Storaktionærfortegnelsen.
Generalforsamlingprotokollen.
Bestyrelsesprotokollen.
Revisionsprotokollen.
For såvel generalforsamlings- som bestyrelsesprotokollen bør det af hvert protokollat fremgå,
hvem der har været til stede (eller i større selskaber, hvor mange procent af aktiekapitalen
der var repræsenteret på en generalforsamling), tid og sted, hvilken dagsorden der har været,
og hvilke beslutninger der er truffet.
Hertil kommer en række dokumenter, som også indgår i selskabets dokumentsæt på linje
med de nævnte protokoller:
Vedtægter.
Bestyrelsens forretningsorden.
Direktørkontrakt.
Aktionæroverenskomst, hvis selskabet er part heri.
En stor del af de dokumenter, der er nævnt ovenfor, har også betydning for det enkelte bestyrelsesmedlem
og bør derfor indgå i bestyrelsesmappen.
P
241