criteris del servei de reclamacions del banc d'espanya en matèria ...

s’ingressaven totalment en el compte del client i després (des del seu compte corrent) estransferia la part embargada a l’autoritat judicial, de tal manera que els justificants del’entitat indicaven que era el client qui realitzava les transferències al jutjat. També té lamateixa qualificació el fet que l’entitat utilitzés procediments bancaris no adequats, comel truncament com a mitjà de cobrament d’un xec amb una ordre de protest 309 o queutilitzés uns altres sistemes diferents de l’habitual intercanvi de transferències en suportmagnètic 310 ; o de les ordres de pagament rebudes per tèlex 311 ; o, finalment, a la R.481/94, on el Servei va sostenir que el fet que els clients utilitzin procedimentsincorrectes (p. ex. per ingressar o retirar fons) no autoritza l’entitat a autoritzar aquestesmales tècniques bancàries 312 .6.1 Utilització de mètodes de càlcul i/o clàusules contràries a la normativa bancàriao desaconsellats pel Banc d’Espanya 313 . També és reprotxable per part de l’entitat l’úsde tècniques de càlcul desaconsellades prèviament pel Banc d’Espanya. Una d’aquestestècniques consisteix en calcular, d’acord amb el tipus d’interès pactat, l’anualitatconstant per després dividir-ne l’import entre el nombre de períodes en els quals se’nfracciona el pagament. La raó del retret rau en el fet que l’ús d’aquest sistema comportaque l’entitat percebi interessos sobre capital ja amortitzat 314 , i així també ocorre quan escalculen les quotes aplicant fórmules financeres vàlides únicament per a operacions ambpagament d’interessos “per vençut” quan en l’operació pactada els interessos es paguen“per avançat” 315 .Unes altres pràctiques rebutjables segons el Servei són l’ús d’índexs de referènciad’interessos poc accessibles al client 316 ; aplicar al semestre liquidat la meitat de l’interèsreal anual en lloc de l’interès semestral equivalent a aquest tipus anual 317 ; utilitzarmètodes incorrectes per documentar ingressos de moneda estrangera en el compte delclient 318 , calcular incorrectament la TAE en aplicar un criteri contrari al que exigeix lanormativa bancària 319 ; o, en general, utilitzar mètodes de càlcul que perjudiquinfinancerament el client 320 .L’establiment en els contractes de clàusules que contrarien la normativa bancària ohagin estat desaconsellades 321 és també una mostra de comportament que en opinió delServei vulnera les bones pràctiques bancàries. Així ocorre quan el procediment de309 Veg. les R. 2062/90 i 2889/89.310 Veg. la R. 1745/89.311 Veg. la R. 2223/90.312 Veg. infra núm. 7.5 i 10.2.313 Veg. infra núm. 7.4, 10.13, 10.14 i 10.15.314 Veg. les R. 542/98, 2161/95, 998/94, 1304/94, 1272/91, 148/90, 289/90, 514/90, 352/90, 635/90,1065/90, 153/90, 735/90, 1174/90, 1251/90, 1644/90, 2126/90, 1424/90, 186/90, 1087/90, 1111/90,1528/90, 1726/90, 270/89, 329/98, 368/89, 475/89, 500/89, 617/89, 1058/89, 1288/89, 1486/89, 1791/89,2411/89, 2415/89, 95/89, 477/89, 725/89, 1109/89, 1282/89, 2385/89, 132/89, 249/89, 1245/89, 2044/89,2172/89, 2339/89, 154/89, 1678/89, 1789/89, 2881/89, 36/89, 1139/89, 1368/89, 1543/89, 1567/89,2212/89, 2271/89, 1546/89 i 1181/89.315 Veg. les R. 77/93, 803/92, 417/91, 681/91, 146/90, 1331/90, 1418/90, 1476/90, 734/90, 1111/90,1251/90, 1046/89, 1766/89, 1997/89, 2223/89 i 1902/89.316 Veg. la R. 1772/93.317 Veg. la R. 588/93.318 Veg. la R. 867/95.319 Veg. les R. 1784/95 i 1847/94.320 Veg. la R. 1194/95.321 Veg. infra núm. 7.4.