11.1. Diferències <strong>de</strong> valoració <strong>en</strong> ingressos i càrrecs. Les <strong>en</strong>titats han <strong>de</strong> valorar elsingressos i càrrecs conforme a les regles exposa<strong>de</strong>s <strong>en</strong> la Circular 8/1990 1253 . Hauran <strong>de</strong>valorar els ingressos <strong>en</strong> efectiu, a tot estirar, al dia hàbil segü<strong>en</strong>t <strong><strong>de</strong>l</strong> lliuram<strong>en</strong>t 1254 ; o,<strong>en</strong>tre altres aplicacions <strong>de</strong> les esm<strong>en</strong>ta<strong>de</strong>s regles <strong>de</strong> valoració, hauran <strong>de</strong> fer lestransferències <strong>de</strong> fons, com a màxim, el dia hàbil segü<strong>en</strong>t a la seva recepció i, <strong>en</strong> el que<strong>en</strong>s interessa, hauran d’aplicar la data valor que li correspongui 1255 . És per això que elServei consi<strong>de</strong>ra que és una infracció a la normativa <strong>banc</strong>ària i una mala pràctica<strong>banc</strong>ària el fet que l’<strong>en</strong>titat apliqui una data valor que exce<strong>de</strong>ixi aquests límits 1256 ; oque, <strong>en</strong>tre altres exemples, indiqui com a data d’emissió <strong>de</strong> la transferència lacorrespon<strong>en</strong>t al dia <strong>de</strong> la seva tramitació i no la (correcta) <strong><strong>de</strong>l</strong> dia <strong>en</strong> què va rebre l’ordre<strong><strong>de</strong>l</strong> cli<strong>en</strong>t 1257 .També es consi<strong>de</strong>ra reprotxable aplicar difer<strong>en</strong>ts dates <strong>de</strong> valoració a càrrecs iabonam<strong>en</strong>ts correspon<strong>en</strong>ts a traspassos <strong>en</strong>tre comptes quan no hi hagi movim<strong>en</strong>ts <strong>de</strong>fons fora <strong>de</strong> l’<strong>en</strong>titat, ja que <strong>en</strong> aquests casos, i <strong>en</strong>cara que sigui <strong>en</strong> oficines difer<strong>en</strong>ts, elsabonam<strong>en</strong>ts i els càrrecs han <strong>de</strong> valorar-se el mateix dia <strong>en</strong> què es faci l’apunt, <strong>de</strong>manera que coinci<strong>de</strong>ixin les dates <strong>de</strong> càrrec <strong>en</strong> el compte d’orig<strong>en</strong> i la d’abonam<strong>en</strong>t <strong>en</strong>el <strong>de</strong> <strong>de</strong>stinació 1258 .I, finalm<strong>en</strong>t, el Servei també <strong>en</strong>tén que <strong>en</strong> les operacions <strong>de</strong> subrogació i novaciósubjectes a la Llei 2/1994, <strong>de</strong> 30 <strong>de</strong> març, sobre subrogació i modificació <strong>de</strong> préstecshipotecaris, no s’han d’aplicar els límits <strong>de</strong> valoració establerts a la Circular 8/1990, jaque l’<strong>en</strong>titat primer<strong>en</strong>ca ha <strong>de</strong> rebre directam<strong>en</strong>t <strong>de</strong> la nova <strong>en</strong>titat <strong>de</strong> crèdit la quantitatque calgui “s<strong>en</strong>se interv<strong>en</strong>ció <strong><strong>de</strong>l</strong>s cli<strong>en</strong>ts”, a més que l’extinció total <strong><strong>de</strong>l</strong> vincle ambl’anterior <strong>en</strong>titat té pl<strong>en</strong>a eficàcia <strong>de</strong>s <strong>de</strong> l’atorgam<strong>en</strong>t <strong>de</strong> l’escriptura pública 1259 .11.2. Diferències <strong>de</strong> valoració respecte <strong><strong>de</strong>l</strong>s ingressos <strong><strong>de</strong>l</strong>s efectes. La data <strong>de</strong> valorque l’<strong>en</strong>titat ha d’utilitzar quan el cli<strong>en</strong>t ingressi efectes <strong>de</strong> comerç (lletres, xecs, etc.) nopot excedir <strong><strong>de</strong>l</strong> segon dia hàbil segü<strong>en</strong>t <strong><strong>de</strong>l</strong> lliuram<strong>en</strong>t 1260 , per la qual cosa, quan la datavalor exce<strong>de</strong>ix aquest límit, és evi<strong>de</strong>nt que <strong>en</strong>s trobarem davant una mala pràctica<strong>banc</strong>ària 1261 . Quan es pres<strong>en</strong>t<strong>en</strong> per segon cop els efectes, la data valor aplicable és1253 Ja que els càrrecs i abonam<strong>en</strong>ts <strong>en</strong> compte cal valorar-los correctam<strong>en</strong>t (R. 153/98, 750/98,1145/98, 2479/97, 2915/97, 2059/97, 154/95, 741/95, 1175/95 i 2528/94), és també una mala pràctica<strong>banc</strong>ària el fet que l’<strong>en</strong>titat apliqui el càrrec una data anterior al dia <strong>en</strong> què aquest es va produir(R. 715/95 i 914/92); o, finalm<strong>en</strong>t, tampoc és correcte, <strong>en</strong>tre altres exemples, carregar un rebutd’amortització d’un préstec amb data valor anterior al càrrec o, fins i tot a la mateixa data <strong>de</strong>v<strong>en</strong>cim<strong>en</strong>t <strong><strong>de</strong>l</strong> rebut (R. 1451/92).1254 Per això és una conducta contrària a les bones pràctiques <strong>banc</strong>àries el fet que l’<strong>en</strong>titat posidates valor posteriors (R. 469/92 i 988/90).1255 Això és: les transferències que s’or<strong>de</strong>n<strong>en</strong> per part <strong><strong>de</strong>l</strong> cli<strong>en</strong>t han <strong>de</strong> t<strong>en</strong>ir la data valor <strong><strong>de</strong>l</strong> mateixdia que el cli<strong>en</strong>t les or<strong>de</strong>ni. Les transferències que es rebin per part d’una altra <strong>en</strong>titat hauran <strong>de</strong>t<strong>en</strong>ir una data valor que no exce<strong>de</strong>ixi <strong><strong>de</strong>l</strong> segon dia hàbil segü<strong>en</strong>t a la seva ordre a l’oficinad’orig<strong>en</strong>.1256 Veg. les R. 1702/98, 1302/98, 675/96, 106/95, 1576/95, 477/95, 1097/95, 1284/93, 1711/93, 1896/93,122/93, 472/91, 344/91, 1269/91, 609/91, 332/90, 476/90, 1504/90, 1113/89, 1138/89, 1551/89, 1982/89 i2009/89.1257 Veg. la R. 553/95.1258 Veg. les R. 1322/91, 553/90, 1030/90, 1928/90, 2254/90, 1408/90 i 2485/90.1259 Veg. les R. 12/98, 1430/98, 1767/98, 1444/98, 1594/98, 2444/97, 2392/97, 2282/97 i 2562/97.1260 Veg. la R. 2381/98.1261 Veg. les R. 490/98, 1041/98, 2059/97, 709/93, 315/92, 1041/92 i 1389/89.
aquella <strong>en</strong> què s’efectua l’apunt i no la data <strong>de</strong> v<strong>en</strong>cim<strong>en</strong>t <strong>de</strong> l’efecte, ja que aquestaúltima opció només es pot qualificar com a mala pràctica <strong>banc</strong>ària 1262 .11.3. Diferències <strong>de</strong> valoració <strong>en</strong> operacions <strong>de</strong> signe contrari. És clar que l’<strong>en</strong>titatha <strong>de</strong> fer coincidir les dates <strong>de</strong> valoració <strong>de</strong> dos apunts <strong>de</strong> signe contrari que es reb<strong>en</strong> elmateix dia (una transferència que rep el cli<strong>en</strong>t i un traspàs que or<strong>de</strong>na a un altre compte)ja sigui anticipant la valoració <strong>de</strong> l’abonam<strong>en</strong>t, ja sigui ajornant el traspàs al dia segü<strong>en</strong>t.La percepció <strong>de</strong> comissions i interessos a causa <strong><strong>de</strong>l</strong> <strong>de</strong>scobert que es produeix <strong>en</strong> cascontrari contravé les bones pràctiques <strong>banc</strong>àries 1263 . També és clar que, tractant-se <strong>de</strong>cancel·lacions <strong>de</strong> préstecs mitjançant el lliuram<strong>en</strong>t <strong>de</strong> xecs per l’import que calgui (omitjançant transferència), l’<strong>en</strong>titat <strong>de</strong> crèdit prestamista ha <strong>de</strong> fer coincidir la data <strong><strong>de</strong>l</strong>iquidació <strong><strong>de</strong>l</strong> préstec amb la data valor <strong>de</strong> l’abonam<strong>en</strong>t <strong><strong>de</strong>l</strong> xec (o transferència rebudacom a pagam<strong>en</strong>t) per evitar un <strong>de</strong>scobert al cli<strong>en</strong>t 1264 .11.4. Diferències <strong>de</strong> valoració <strong>en</strong> ass<strong>en</strong>tam<strong>en</strong>ts <strong>de</strong> rectificació. Al corregir errors <strong>de</strong>càrrecs <strong>en</strong> el compte <strong><strong>de</strong>l</strong> cli<strong>en</strong>t cal emprar a l’ass<strong>en</strong>tam<strong>en</strong>t <strong>de</strong> rectificació la mateixa datavalor donada a l’apunt corregit <strong>de</strong> manera que l’efecte sigui neutre 1265 , per la qual cosael Servei diu que constitueix una mala pràctica <strong>banc</strong>ària el fet d’utilitzar qualsevol altradata <strong>de</strong> valoració que b<strong>en</strong>eficiï l’<strong>en</strong>titat 1266 (i això <strong>en</strong>cara que l’error no fos imputable al’<strong>en</strong>titat que fa la valoració incorrecta 1267 ) o no aplicar als apunts <strong>de</strong> rectificació la datavalor <strong><strong>de</strong>l</strong> dia <strong>de</strong> l’error 1268 .11.5. Diferències <strong>de</strong> valoració <strong>de</strong>gu<strong>de</strong>s a càlculs <strong>de</strong> mitjana. La pràctica <strong>de</strong> valorarels xecs carburant conforme la valoració mitjana <strong><strong>de</strong>l</strong> seu ús <strong>en</strong> lloc <strong>de</strong> conforme al quees va pactar (això és; la data <strong>de</strong> l’abonam<strong>en</strong>t a l’estació <strong>de</strong> <strong>servei</strong>) és també unaconducta contrària a les bones pràctiques <strong>banc</strong>àries 1269 .11.6. Diferències <strong>de</strong> valoració <strong>en</strong> operacions sobre valors. Les operacions sobrevalors (p. ex. amortització <strong>de</strong> Lletres <strong><strong>de</strong>l</strong> Tresor, pagam<strong>en</strong>t <strong>de</strong> cupons <strong><strong>de</strong>l</strong>s bons, etc.)també s’han <strong>de</strong> valorar correctam<strong>en</strong>t. És per això que serà una mala pràctica <strong>banc</strong>ària elfet que l’<strong>en</strong>titat utilitzi una data valor <strong>en</strong> l’amortització d’uns bons distinta <strong><strong>de</strong>l</strong>’utilitzada per la C<strong>en</strong>tral d’Anotacions 1270 ; no apliqui la data valor correcta a uns títolsamortitzats 1271 ; o, per acabar, apliqui unes dates valor a uns pagarés que no coinci<strong>de</strong>ixiamb la data <strong>de</strong> v<strong>en</strong>cim<strong>en</strong>t 1272 .11.7. Diferències <strong>de</strong> valoració <strong>en</strong> operacions fetes amb targetes. La valoració <strong><strong>de</strong>l</strong>scàrrecs d’una targeta <strong>de</strong> crèdit cal que sigui la que es va acordar <strong>en</strong>tre les parts, per laqual cosa serà una conducta contrària a les bones pràctiques <strong>banc</strong>àries el fet que l’<strong>en</strong>titat1262 Veg. les R. 1468/96, 284/94, 782/90 i 785/90.1263 Veg. les R. 1721/96, 412/94, 1333/94 i 834/92.1264 Veg. les R. 703/95, 33/95, 98/95, 3/95, 1413/95, 1597/95 i 1814/95.1265 Veg. supra núm. 5.8 i 7.1.1266 Veg. les R. 352/98, 1040/98, 2915/97, 790/97, 2058/97, 2714/17, 2235/95, 2418/95, 1057/95,1379/95, 1966/95, 1137/95, 965/94, 597/93, 1798/93, 60/92, 207/91, 2485/90, 1268/89, 1840/89 i2307/89.1267 Veg. la R. 1888/90.1268 Veg. les R. 1707/99, 2078/98, 171/98 i 255/95.1269 Veg. les R. 1488/93 i 2465/89.1270 Veg. la R. 1037/89.1271 Veg. les R. 1310/89 i 917/89.1272 Veg. la R. 642/93.
- Page 1 and 2:
CRITERIS DEL SERVEI DE RECLAMACIONS
- Page 3 and 4:
6.2. Pràctiques obstruccionistes i
- Page 5 and 6:
10. Inobservància de les condicion
- Page 7 and 8:
(f) Comissions per cancel·lació.(
- Page 9 and 10:
2.2 Límits de la seva actuació. C
- Page 11 and 12:
El Servei de Reclamacions tampoc po
- Page 13 and 14:
persones que disposen dels fons del
- Page 15 and 16:
caixa de seguretat 85 . I, finalmen
- Page 17 and 18:
préstec i l’entitat el destina a
- Page 19 and 20:
de la sol·licitud expressa de l’
- Page 21 and 22:
atengui la petició expressa de dev
- Page 23 and 24:
que ha de respectar l’entitat 198
- Page 25 and 26:
gestionés el cobrament 224 (que s
- Page 27 and 28:
És per això que el Servei conside
- Page 29 and 30:
per disposicions amb targeta a trav
- Page 31 and 32:
s’ingressaven totalment en el com
- Page 33 and 34:
contrari a aquestes bones pràctiqu
- Page 35 and 36:
contínuament en executar una ordre
- Page 37 and 38:
no va exigir el pagament del crèdi
- Page 39 and 40:
considera una mala pràctica bancà
- Page 41 and 42:
clàusules pactes que cal considera
- Page 43 and 44:
quan l’entitat no adverteix el cl
- Page 45 and 46: (a) Inexigència de documents o dad
- Page 47 and 48: client per conèixer si n’estava
- Page 49 and 50: venciment del crèdit a reduir l’
- Page 51 and 52: per part de l’entitat; sempre que
- Page 53 and 54: Així ocorre , a més dels exemples
- Page 55 and 56: citat, va acabar l’1 de gener de
- Page 57 and 58: termini 660 ; les despeses de gesto
- Page 59 and 60: una subsidiació 700 ; que no ateng
- Page 61 and 62: cancel·lació d’una llibreta d
- Page 63 and 64: ealitzada en cessió d’actius fin
- Page 65 and 66: quan l’entitat expressa diferents
- Page 67 and 68: ha hagut en compte 837 ; realitzar
- Page 69 and 70: en general, sobre la cancel·lació
- Page 71 and 72: dipòsit 912 , o la producció d’
- Page 73 and 74: encara no consta en el poder, malgr
- Page 75 and 76: esponsabilitat imputable al client
- Page 77 and 78: mantenir domiciliada la nòmina; bl
- Page 79 and 80: no suposa la desaparició de la sol
- Page 81 and 82: transferència, ingrés, etc.), dis
- Page 83 and 84: deutes 1070 ; o que l’entitat, pe
- Page 85 and 86: sense cap explicació firmar la pò
- Page 87 and 88: 10.14.2. Altres supòsits. El Serve
- Page 89 and 90: utilitza una tècnica de càlcul qu
- Page 91 and 92: interpreti en el seu exclusiu benef
- Page 93 and 94: deixin de ser operatives 1214 com a
- Page 95: compte 1242 ; autoritza la inclusi
- Page 99 and 100: la modificació del cost del crèdi
- Page 101 and 102: quan està clar que la persona desi
- Page 103 and 104: de reintegrament amb targeta de cr
- Page 105 and 106: (a) En relació amb efectes. Així
- Page 107 and 108: trimestre quan, realment, correspon
- Page 109 and 110: També cal recordar que, si les des
- Page 111 and 112: prima d’assegurança superior a l
- Page 113 and 114: comissions o repercuteixi despeses
- Page 115 and 116: autoritzava) i sense indicar al cli