criteris del servei de reclamacions del banc d'espanya en matèria ...

utilitzi unilateralment una data de valoració diferent de la que es va acordar 1273 ; o, encas extrem, que l’entitat utilitzi una data valor anterior a la utilització de la targeta decrèdit 1274 .12Comissions i despesesLes comissions i les despeses repercutibles a la clientela per les operacions o serveisrealitzats o iniciats a Espanya són fixats lliurement per part de les entitats (article 5 del’Ordre de 12 de desembre de 1989). L’anterior principi general està, no obstant,subjecte a certes precisions i al compliment de diversos requisits. En primer lloc quel’entitat acrediti la realització del servei al client que autoritza el cobrament de lacomissió o la repercussió de la despesa, ja que, com indica la CBE 8/1990, no podentarifar-se serveis i operacions no practicats o despeses que no han existit. En segon llocque el servei que genera la comissió o la despesa sigui sol·licitat o autoritzat pel client,ja que com indica la normativa aplicable en cap cas es podran carregar comissions odespeses per serveis no acceptats o sol·licitats en ferm pel client. En tercer lloc que lacomissió o despesa figurin com a concepte en el document contractual o, si és el cas,s’hagi obtingut la conformitat expressa del client. I, per últim, i amb caràcter formal,que la comissió o la despesa estiguin recollits expressament a l’opuscle de tarifes decomissions 1275 i estarà redactada de forma clara, concreta i fàcilment comprensible per ala clientela, n’indicarà els supòsits, i, si és el cas, la periodicitat amb què seranaplicables. Com recorda l’article 5 de l’Ordre de 12 de desembre de 1989 i la CBE8/1990, les entitats no podran carregar quantitats superiors a les que es derivin de lestarifes, ni aplicar les condicions més feixugues o repercutir despeses no previstes 1276 .També cal tenir present que, malgrat la llibertat general de comissions, hi ha certssupòsits en què aquests conceptes estan limitats. Així ocorre amb la comissió percancel·lació anticipada de crèdits hipotecaris a interès variable que puguin ser objecte desubrogació o novació, la comissió màxima dels quals no podrà excedir de l’1 %; lacomissió per cancel·lació anticipada de préstecs hipotecaris a interès fix per a préstecsde menys de 40.000.000 de pessetes, per convertir-los en préstecs d’interès variable, lacomissió màxima dels quals no ha d’excedir del 2’5 % del capital pendentd’amortització, segons la recomanació del Govern d’octubre de 1996, que va serassumida per la CECA (Confederació Espanyola de Caixes d’Estalvi) i l’AEB(Associació Espanyola de la Banca Privada 1277 ); i amb la comissió pactada, si és el cas,per reemborsament anticipat en els crèdits al consum, que no podrà excedir de l’1’5 %del capital reemborsat anticipadament, quan es tracti de contractes en què es contempli1273 Veg. la R. 2733/89.1274 Veg. la R. 448/92.1275 Les tarifes inclouran totes les operacions o serveis que l’entitat fa habitualment, tot i que s’hipodran excloure les comissions derivades de serveis financers de caràcter excepcional o singular.1276 Aquests són uns exemples en què el Servei ha tingut ocasió de declarar que la percepció decomissions o repercussió de despeses no s’ajusta a les bones pràctiques bancàries, perquèincompleix un, diversos o tots els requisits que abans s’han esmentat. Són les R. 817/98, 1528/98,1882/98, 950/98, 1711/98, 1719/98, 1312/98, 1972/98, 895/98, 420/98, 1315/98, 2017/97, 2062/97,2737/97, 2788/97, 2618/97, 2859/97, 2304/97, 2502/97, 2324/97, 2399/97, 1402/97 i 2696/97.1277 Veg. les R. 61/99, 315/99 i 284/99.