Evaluación de la Ley Comercial y Mercantil Nicaragua - Economic ...

EVALUACIÓN DE LA LEY COMERCIAL Y MERCANTIL DICIEMBRE DE 2004NICARAGUAya que la Superintendencia estaba en el proceso de establecer sus procedimientos y organización.Durante este período hasta finales de 1990, muchos bancos fracasaron debido a fraude ycorrupción.Sin embargo, para el año 2000, la Superintendencia se volvió más efectiva y desempeñó su papelfiscalizador, prestándole más atención a la gestión de riesgos en su toma de decisiones, eincorporando asuntos de tasas de cambio, riesgos de crédito, estabilidad institucional. Etc.El Presidente de Nicaragua nomina tanto al Superintendente como al Superintendente Adjuntoquienes luego son confirmados por la Asamblea Legislativa. Las decisiones importantes debenser aprobadas por una Junta conformada por cinco personas: el Superintendentes, el Ministro deEconomía, el Ministro de Hacienda, el Presidente del Banco Central y un representante delpartido mayoritario de oposición. Aun cuando las decisiones de la Superintendencia pueden serapeladas a través del sistema de tribunales, esto nunca ha ocurrido. La Superintendencia recibefondos de las cuotas pagadas por las instituciones que fiscaliza. Adicionalmente, y comoresultado de una negociación con el Fondo Monetario Internacional, el gobierno se hacomprometido a asegurar que la Superintendencia tendrá los fondos necesarios para desarrollarsus funciones.Para el 2002, la Superintendencia contaba con un personal de 105 empleados, 30 de los cualesson analistas, auditores, y/o inspectores. Varios auditores fueron entrenados en los EE.UU, y elmanual contable uniforme fue desarrollado con la asistencia de consultores financiados porUSAID. Los bancos, compañías financieras, firmas de arrendamiento, compañías de seguros,recintos fiscales, y la bolsa de valores deben reportar sus datos financieros consolidados a laSuperintendencia de una manera regular.Actualmente, la Superintendencia regula 6 bancos, tres entidades financieras, cuatro compañíasde seguros, y cuatro recintos fiscales, y trabaja con el mercado de valores y supervisa a loscorredores. No hay bancos estatales.La Superintendencia reconoce que los delitos financieros, y particularmente el lavado de dinero yel financiamiento a terroristas son asunto de especial interés. Esta conciente que si no se controlael lavado de dinero no podrá detener al crimen organizado. El nivel de lavado de dinero, al igualque en otras partes, es difícil de medir pero en este caso aun más por la debilidad del marcojurídico.3. La Procuraduría y la FiscaliaLa responsabilidad del procesamiento penal esta en manos de tanto la Procuraduría como de laFiscalía. La Procuraduría procesa los delitos en contra del estado, que incluye los delitosfinancieros de lavado de dinero, fraude y malversación, La fiscalía procesa los delitos en contrade las víctimas. Dado que algunos delitos financieros pueden involucrar las jurisdicciones deambas entidades, ambos funcionarios podrían tener la autoridad para procesar un mismo caso.La oficina esta autorizada para tener 14 abogados asistentes. Actualmente, sin embargo, sólocuenta con 4 abogados asistentes y un analista, además de una persona para cada una de las cincoregiones del país. La oficina esta siendo asistida con fondos de organizaciones donantes.XIII-3