Evaluación de la Ley Comercial y Mercantil Nicaragua - Economic ...

EVALUACIÓN DE LA LEY COMERCIAL Y MERCANTIL DICIEMBRE DE 2004NICARAGUAnormalización y las leyes aplicables, falla en cumplir con los requerimientos de capital mínimo,o se convierte en un riesgo para los depositantes y acreedores, la Superintendencia puededecretar su intervención. 65 El (los) interventor(es) nombrados pueden ser o no empleados de laSuperintendencia. 66 El (los) interventor(es) asumen la administración de la entidad y como talestienen derecho a realizar “todos los negocios del banco, a la exclusión de las autoridadesrelevantes o directores del banco.” La Superintendencia podría decidir no designar a uninterventor, en cuyo caso, será directamente responsable de la administración del Banco. 67La Superintendencia decretará la liquidación del banco en problemas en el caso de insolvenciamanifiesta, incapacidad clara para reinstalar sus actividades normales, o evidencia de que elbanco no podrá ser recuperado en virtud de su adquisición o fusión con otro banco, entre otrasconsideraciones. 68 Esta declaración debe estar seguida por una declaración legal de liquidación yel nombramiento de un liquidador o junta de liquidadores, quienes también estarán sujetos a lasupervisión de la Superintendencia. 69]No existe una referencia legal o doctrinaria respecto a los derechos de los acreedores derivada decartas de crédito. Sin embargo, los practicantes de la ley, hicieron notar que las cartas de créditose utilizan ampliamente –ciertamente, las cartas de crédito se utilizan comúnmente en elcomercio internacional para facilitar la compra y venta de bienes comerciales. De hecho, unentorno comercial efectivo demanda que las obligaciones que dependen de cartas de crédito seansatisfechas oportunamente. En el caso de los bancos insolventes en Nicaragua todos sinexcepción fueron absorbidos en última instancia por otros bancos, y sus obligaciones pagadas.Los entrevistados especificaron que esto incluía las cartas de crédito. Pudiera haber surgido unasituación diferente en el caso que los banco no hubiesen sido absorbidos, pero esto es meraespeculación. En este sentido debe notarse que la Ley General de Bancos, InstitucionesFinancieras no Bancarias y Grupos Financieros, especifica ciertas deudas que deben pagarseprimero, entre las cuales se incluyen las deudas con empleados, depósitos, deudas con el BancoCentral de Nicaragua y los impuestos (Artículos 100 y 101). 70Los entrevistados en la industria bancaria expresaron que de hecho, el sistema financierodesapareció en Nicaragua durante la revolución, para luego reaparecer en 1991. Por esa mismafecha se creó la Superintendencia como la entidad responsable de supervisar a las institucionesfinancieras. En un inicio los requerimientos de capital para establecer bancos fueronrelativamente bajos con el fin de atraer la inversión. Se dice que los mecanismos de supervisión aprincipios de los años noventa no eran tan estrictos como debieron haber sido, y que variosbancos estuvieron involucrados en actividades fraudulentas. Este proceso culminó con laintervención y liquidación de varios bancos a finales de los noventa y en los años 2000 y 2001.656667686970Id., Art. 84.Id., Art. 85.Id., Art. 86.Id., Art. 88.Id., Art. 89 et seq.Aún cuando las disposiciones legales no hacen una referencia específica a las cartas de crédito, el Código Civilestipula el derecho de reivindicación respecto a ciertos documentos comerciales, (incluyendo las letras decambio, pagarés, y demás documentos endosables) enviados a la entidad en quiebra para ser invertidos enciertos pagos (Art. 2339); a su vez, el Código de Comercio estipula el derecho de reivindicar cualquier biencuyo título no ha sido legal e irrevocablemente transferido a la entidad en quiebra. (Art. 1109).VIII-6