Prospectus de scission et d'introduction en bourse - Total.com

More documents

Recommendations

Info

— les plus ou moins-values de cession, — certaines charges importantes de restructuration et d’environnement qui seraient de nature à perturber la lisibilité du résultat d’exploitation courant, — certaines charges liées à des litiges dont la nature n’est pas directement liée à l’exploitation courante. ) Résultat d’exploitation courant : il est obtenu par différence entre le résultat d’exploitation et les autres charges et produits définis précédemment. ) EBITDA courant : il correspond au résultat d’exploitation courant augmenté des dotations aux amortissements courants comptabilisées dans le résultat d’exploitation courant. ) Besoin en fonds de roulement : il s’agit de la différence entre les valeurs d’exploitation, les créances clients et comptes rattachés, les autres créances, les créances d’impôt d’une part et les dettes fournisseurs et comptes rattachés, les autres créditeurs ainsi que les dettes diverses et les dettes d’impôt sur les sociétés d’autre part. ) Capitaux employés : les capitaux employés sont obtenus par l’addition des valeurs comptables (nettes) des immobilisations incorporelles et corporelles, des titres des sociétés mises en équivalence, des autres titres de participation, des autres actifs non courants (à l’exception des impôts différés actifs) et du besoin en fonds de roulement. ) Endettement net : il s’agit de la différence entre les emprunts et dettes financières à long et à court terme et la trésorerie et équivalents de trésorerie. XIX. Tableau de flux de trésorerie Les flux de trésorerie en devises étrangères sont convertis en euros au cours moyen de l’exercice. Le tableau de flux de trésorerie exclut les différences de change dues à la conversion en euros des actifs et passifs des bilans libellés en devises étrangères au cours de fin de période (sauf pour la trésorerie et équivalents de trésorerie). Par conséquent, les flux ne peuvent être reconstitués à partir des montants figurant au bilan. La trésorerie et équivalents de trésorerie sont des actifs soit immédiatement disponibles, soit convertibles en disponibilités dans une échéance inférieure à 3 mois. Les variations des concours bancaires courants sont incluses dans les flux de trésorerie de financement. F-14
NOTES ANNEXES AUX COMPTES COMBINES Tous les montants sont exprimés en millions d’euros sauf indication contraire. 1. Informations par secteurs L’information sectorielle est présentée selon les principes identiques à ceux du reporting interne et reproduit l’information sectorielle interne définie pour gérer et mesurer les performances de l’entreprise. Les activités du Groupe sont définies en trois secteurs : Produits Vinyliques, Chimie Industrielle et Produits de Performance. Le résultat d’exploitation et les actifs sont répartis entre chaque secteur d’activité avant ajustements inter secteurs. Les transactions entre secteurs sont réalisées à des prix proches des prix de marché. Produits Chimie 2003 Produits de Holding/ Total vinyliques industrielle performance Corporate Groupe Chiffre d’affaires hors groupe **************** 1 219 2 020 (En millions d’euros) 1 802 6 5 047 Chiffre d’affaires inter secteurs *************** 78 133 19 1 — Chiffre d’affaires total ********************* 1 297 2 153 1 821 7 — Résultat d’exploitation courant ************* (52) 90 35 (82) (9) Autres charges et produits ******************* (8) (48) (16) (221) (293) Résultat d’exploitation ********************* (60) 42 19 (303) (302) Résultats des SME ************************* Détail des charges sectorielles importantes sans contrepartie en trésorerie : 2 — — — 2 Amortissement courant********************** (55) (115) (106) (13) (289) Résultat des dépréciations(1) ***************** — — — — — Provisions ******************************** 8 (10) (14) (208) (224) EBITDA courant*************************** Immobilisations incorporelles et corporelles, 3 205 141 (69) 280 valeur nette ***************************** 353 812 724 96 1 985 Titres des sociétés mises en équivalence ******* 33 36 2 2 73 Actifs non courants (hors impôts différés actifs) 100 65 13 50 228 Besoin en Fonds de Roulement*************** 239 374 468 (8) 1 073 Capitaux employés ************************ Provisions pour risques et charges et autres 725 1 287 1 207 140 3 359 passifs non courants ********************** (165) (160) (146) (490) (961) Impôts différés actifs *********************** — — — 36 36 Impôts différés passifs ********************** — — — (58) (58) Endettement net *************************** — — — (1) (1) Investissements incorporels et corporels bruts *** 64 121 102 1 288 (1) Aucune reprise de provision pour dépréciation n’a été comptabilisée sur l’exercice. En raison de leur caractère inhabituel ou particulièrement significatif, certaines transactions sont suivies au niveau du Groupe et exclues des secteurs d’activité. 2. Informations par zones géographiques 2003 Reste de Reste du France l’Europe NAFTA(1) Asie monde Total (En millions d’euros) Chiffre d’affaires hors groupe ***************** 898 2 052 1 227 591 279 5 047 Capitaux employés ************************** 1 669 512 1 002 153 23 3 359 Investissements incorporels et corporels bruts***** 154 26 97 11 — 288 (1) NAFTA : Etats-Unis, Canada, Mexique. F-15
Page 1:
PROSPECTUS EN VUE DE L’ADMISSION
Page 4 and 5:
Sauf indication contraire, l’ense
Page 6 and 7:
2.2.1.1.4 Filiales communes et dép
Page 8 and 9:
2.4.3.2 Prime de Fusion et boni de
Page 10 and 11:
3.14.2 Direction générale *******
Page 12 and 13:
3.22.4 Informations concernant tout
Page 14 and 15:
ANNEXE C — ETATS FINANCIERS COMBI
Page 16 and 17:
— à l’attribution à ses propr
Page 18 and 19:
3. DONNÉES FINANCIÈRES SÉLECTION
Page 20 and 21:
7. SITUATION FINANCIÈRE, RÉSULTAT
Page 22 and 23:
10.4 Date de constitution et durée
Page 24 and 25:
1.3 RESPONSABLES DU CONTRÔLE DES C
Page 26 and 27:
94 % L’organigramme simplifié fi
Page 28 and 29:
) la participation de 94 % dans Ark
Page 30 and 31:
l’article 210 B) et 115-2 du Code
Page 32 and 33:
Les actions S.D.A. attribuées grat
Page 34 and 35:
) PEG-T Le PEG-T est un plan d’é
Page 36 and 37:
Réalisation, corrigée du solde du
Page 38 and 39:
du plan, à compter du 25 avril 200
Page 40 and 41:
2.2.2.1.1 Date du projet d’apport
Page 42 and 43:
Les actions émises en rémunérati
Page 44 and 45:
2.2.4.1.3 Changement envisagé dans
Page 46 and 47:
Les conclusions des commissaires à
Page 48 and 49:
— s’agissant des autres titres
Page 50 and 51:
2.3.4 Conséquences de l’Apport-S
Page 52 and 53:
2.4.2.1.3 Date d’effet comptable
Page 54 and 55:
deux ans au moins à l’avance, à
Page 56 and 57:
2.4.4.1 Critères retenus L’éval
Page 58 and 59:
documents disponibles publiquement
Page 60 and 61:
CHAPITRE 3 — PRESENTATION DU GROU
Page 62 and 63:
La chimie est un secteur très frag
Page 64 and 65:
L’organigramme simplifié ci-apr
Page 66 and 67:
Ainsi, six plans d’adaptation pri
Page 68 and 69:
—l’équilibre entre le chlore e
Page 70 and 71:
Principaux sites de production Les
Page 72 and 73:
Principaux produits et applications
Page 74 and 75:
Les positions de la BU Acryliques s
Page 76 and 77:
Page 78 and 79:
En matière de Fluorés, le Groupe
Page 80 and 81:
Dans diverses niches des marchés e
Page 82 and 83:
Les usines de CECA étant situées
Page 84 and 85:
étain 30 et numéro un américain
Page 86 and 87:
Page 88 and 89:
3.5.2.1 Les brevets Pour le Groupe,
Page 90 and 91:
ces sites. Environ 20 sites exploit
Page 92 and 93:
permet de répondre aux situations
Page 94 and 95:
Indicateurs environnementaux Les ta
Page 96 and 97:
Cette nouvelle réglementation, une
Page 98 and 99:
La part des cadres dans l’effecti
Page 100 and 101:
Il est à noter que les droits ne s
Page 102 and 103:
inventorié les matériaux de const
Page 104 and 105:
d’Arkema Inc. afin d’obtenir de
Page 106 and 107:
L’ensemble de ces demandes, qui s
Page 108 and 109:
Ltd et Cerexagri, Inc. ou achetés
Page 110 and 111:
de la mise en jeu de sa responsabil
Page 112 and 113:
Un protocole d’accord a été con
Page 114 and 115:
assistance à la partie mise en cau
Page 116 and 117:
Garanties d’Arkema S.A. et d’Ar
Page 118 and 119:
certaines substances dangereuses et
Page 120 and 121:
Déclarations et garanties relative
Page 122 and 123:
s’explique principalement par un
Page 124 and 125:
Renseignements relatifs aux nouveau
Page 126 and 127:
Renseignements relatifs aux nouveau
Page 128 and 129:
de la Chimie de TOTAL (et membre du
Page 130 and 131:
Philippe Pernot poursuit sa carriè
Page 132 and 133:
membres des comités prévus par le
Page 134 and 135:
demeure en fonction jusqu’à la r
Page 136 and 137:
— examiner les hypothèses retenu
Page 138 and 139:
Selon la définition du COSO, le co
Page 140 and 141:
L’objectif est de pouvoir conclur
Page 142 and 143:
double à l’issue d’un délai d
Page 144 and 145:
3.18.2.2 Membres du conseil d’adm
Page 146 and 147:
Toutefois, un droit de vote double
Page 148 and 149:
à l’occasion d’une assemblée,
Page 150 and 151:
Cette dernière a fait l’objet d
Page 152 and 153:
Sur le plan des règles et méthode
Page 154 and 155:
3.21.5 Analyses du compte de résul
Page 156 and 157:
3.21.5.2 Comparaison de l’exercic
Page 158 and 159:
3.21.6 Analyse des résultats par p
Page 160 and 161:
Comparaison de l’exercice 2005 pa
Page 162 and 163: 3.21.7 Analyse du bilan d’ARKEMA
Page 164 and 165: 3.21.8.2 Comparaison de l’exercic
Page 166 and 167: 3.22.2 Description des flux de tré
Page 168 and 169: CHAPITRE 4 — FACTEURS DE RISQUES
Page 170 and 171: Les engagements du Groupe en matiè
Page 172 and 173: garantir qu’il développera avec
Page 174 and 175: ou d’approvisionnement, peuvent
Page 176 and 177: produits dans d’autres lieux. Si
Page 178 and 179: 4.6.3 Risque de taux Au 31 décembr
Page 180 and 181: le domaine de l’assurance dommage
Page 182 and 183: qu’ils seront en vigueur à la Da
Page 184 and 185: conditions dans lesquelles une offr
Page 186 and 187: montant des versements effectués s
Page 188 and 189: conditions d’application du régi
Page 190 and 191: Les droits des titulaires seront re
Page 192 and 193: 5.5.1 Nature, catégorie et date de
Page 194 and 195: Terme Définition Chlorométhane D
Page 196 and 197: Terme Définition Polyamide Désign
Page 198 and 199: ANNEXE A — ETATS FINANCIERS COMBI
Page 200 and 201: COMPTE DE RESULTAT COMBINE AU 31 DE
Page 202 and 203: TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE COMB
Page 204 and 205: Dans le cadre de l’introduction e
Page 206 and 207: III.2 Engagements sociaux Selon les
Page 208 and 209: aux activités d’ARKEMA. Les part
Page 210 and 211: X. Engagements de retraite et avant
Page 214 and 215: NOTES ANNEXES AUX COMPTES COMBINES
Page 222 and 223: 16. Emprunts et dettes financières
Page 238 and 239: ANNEXE B — ETATS FINANCIERS COMBI
Page 240 and 241: COMPTE DE RESULTAT COMBINE AU 31 DE
Page 242 and 243: TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE COMB
Page 244 and 245: Dans le cadre de l’introduction e
Page 246 and 247: III.2 Engagements sociaux Selon les
Page 248 and 249: passée et de la prise en compte de
Page 250 and 251: IV.2. Amortissement L’amortisseme
Page 252 and 253: Lors de la modification ou de la cr
Page 256 and 257: 6 Impôt NOTES ANNEXES AUX COMPTES
Page 262 and 263:
NOTES ANNEXES AUX COMPTES COMBINES
Page 264 and 265:
17 Autres créditeurs et dettes div
Page 266 and 267:
) CECA NOTES ANNEXES AUX COMPTES CO
Page 268 and 269:
3. Autres engagements donnés ) Gar
Page 270 and 271:
23 Evénements postérieurs à la c
Page 272 and 273:
Page 274 and 275:
Page 276 and 277:
Page 278 and 279:
Page 280 and 281:
ANNEXE C — ETATS FINANCIERS COMBI
Page 282 and 283:
COMPTE DE RESULTAT COMBINE AU 31 DE
Page 284 and 285:
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE COMB
Page 286 and 287:
Dans le cadre de l’introduction e
Page 288 and 289:
III.2 Engagements sociaux Selon les
Page 290 and 291:
Les paragraphes ci-dessous décrive
Page 292 and 293:
IV.2. Amortissement L’amortisseme
Page 294 and 295:
publics ayant créé une attente l
Page 296 and 297:
XV. Principaux indicateurs comptabl
Page 298 and 299:
Page 300 and 301:
Page 302 and 303:
Page 304 and 305:
Page 306 and 307:
Page 308 and 309:
La charge se présente comme suit :
Page 310 and 311:
Page 312 and 313:
16 Emprunts et dettes financières
Page 314 and 315:
Page 316 and 317:
Page 318 and 319:
Page 320 and 321:
Page 322 and 323:
Page 324 and 325:
Page 326 and 327:
Page 328 and 329:
Page 330 and 331:
ANNEXE D — ETATS FINANCIERS PRO F
Page 332 and 333:
COMPTES DE RESULTAT PRO FORMA Notes
Page 334 and 335:
TABLEAUX DE FLUX DE TRESORERIE PRO
Page 336 and 337:
Actions émises(1) Réserves Ecarts
Page 338 and 339:
situation financière, de la tréso
Page 340 and 341:
Compte de résultat 2004 Comptes Co
Page 342 and 343:
Au 31 décembre 2004 Comptes Compte
Page 344 and 345:
) Les dotations aux amortissements
Page 346 and 347:
) Les engagements relatifs aux rég
Page 348 and 349:
— reconnaissance des pertes et ga
Page 350 and 351:
V. Dépréciation des actifs immobi
Page 352 and 353:
) les engagements relatifs aux rég
Page 354 and 355:
) EBITDA courant : il correspond au
Page 356 and 357:
NOTES ANNEXES AUX COMPTES PRO FORMA
Page 358 and 359:
Page 360 and 361:
Page 362 and 363:
Page 364 and 365:
Page 366 and 367:
Page 368 and 369:
Page 370 and 371:
Page 372 and 373:
Page 374 and 375:
Page 376 and 377:
Page 378 and 379:
Page 380 and 381:
Page 382 and 383:
Page 384 and 385:
Page 386 and 387:
Page 388 and 389:
Page 390 and 391:
ANNEXE D.3 — RAPPORT DE ERNST & Y
Page 392 and 393:
ANNEXE F — INFORMATIONS SUR LES P
Page 394 and 395:
Catégorie O: opérationnelle (indu
Page 396 and 397:
Page 398 and 399:
Page 400 and 401:
ANNEXE G — TABLES DE CONCORDANCE
Page 402 and 403:
N Libellé des rubriques figurant d
Page 404 and 405:
Page 406 and 407:
Page 408:
Page 412:
Direction de la Communication Finan
show all

Prospectus de scission et d'introduction en bourse - Total.com

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?