Prospectus de scission et d'introduction en bourse - Total.com

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NOTES ANNEXES AUX COMPTES COMBINES Tous les montants sont exprimés en millions d’euros sauf indication contraire. 1 Informations par secteurs L’information sectorielle est présentée selon les principes identiques à ceux du reporting interne et reproduit l’information sectorielle interne définie pour gérer et mesurer les performances de l’entreprise. Les activités du Groupe sont définies en trois secteurs : Produits Vinyliques, Chimie Industrielle et Produits de Performance. Le résultat d’exploitation et les actifs sont répartis entre chaque secteur d’activité avant ajustements inter secteurs. Les transactions entre secteurs sont réalisées à des prix proches des prix de marché. Produits Chimie 2004 Produits de Holding/ Total vinyliques industrielle performance Corporate Groupe Chiffre d’affaires hors groupe **************** 1 367 2 143 (En millions d’euros) 1 800 8 5 318 Chiffre d’affaires inter secteurs *************** 74 151 19 1 — Chiffre d’affaires total ********************* 1 441 2 294 1 819 9 — Résultat d’exploitation courant************** (7) 123 7 (63) 60 Autres charges et produits ******************* (299) (47) (102) (157) (605) Résultat d’exploitation ********************* (306) 76 (95) (220) (545) Résultats des SME ************************* Détail des charges sectorielles importantes sans contrepartie en trésorerie : 6 — 1 — 7 Amortissement courant ********************** (59) (115) (103) (13) (290) Résultat des dépréciations(1) ***************** (300) (24) (105) (43) (472) Provisions ******************************** 3 (22) (14) 34 1 EBITDA courant*************************** 52 238 110 (50) 350 Effectifs en fin de période ******************* Immobilisations incorporelles et corporelles, 5 250 6 200 7 106 — 18 556 valeur nette ***************************** 90 781 587 15 1 473 Titres des sociétés mises en équivalence******** 31 41 2 6 80 Actifs non courants (hors impôts différés actifs) 93 57 18 45 213 Besoin en Fonds de Roulement *************** 275 372 485 31 1 163 Capitaux employés ************************ Provisions pour risques et charges et autres 489 1 251 1 092 97 2 929 passifs non courants ********************** (155) (175) (156) (454) (940) Impôts différés actifs *********************** — — — 48 48 Impôts différés passifs ********************** — — — (43) (43) Endettement net *************************** — — — 277 277 Investissements incorporels et corporels bruts(2) 59 135 100 6 300 (1) Aucune reprise de provision pour dépréciations n’a été comptabilisée sur l’exercice 2004. (2) Y compris les investissements relatifs à l’IFRIC 4. En raison de leur caractère inhabituel ou particulièrement significatif, certaines transactions sont suivies au niveau du Groupe et exclues des secteurs d’activité. F-56
2 Informations par zones géographiques NOTES ANNEXES AUX COMPTES COMBINES — (suite) 2004 Reste de Reste du France l’Europe NAFTA(1) Asie monde Total (En millions d’euros) Chiffre d’affaires hors groupe*************** 935 2 233 1 246 660 244 5 318 Capitaux employés *********************** 1 475 500 774 154 25 2 929 Investissements incorporels et corporels bruts(2)******************************* 177 32 81 10 — 300 Effectifs en fin de période ***************** 11 618 2 895 2 786 1 139 118 18 556 (1) NAFTA : Etats-Unis, Canada, Mexique. (2) Y compris les investissements relatifs à l’IFRIC 4. Le chiffre d’affaires hors groupe est présenté sur la base de la localisation géographique des clients. Les capitaux employés sont présentés par zone d’implantation des actifs. 3 Frais de recherche et développement Le montant des frais de recherche et de développement comprend les salaires, les achats et la sous-traitance ainsi que les amortissements. 4 Autres charges et produits 31.12.04 Charges Produits (En millions d’euros) Restructuration et environnement ************************************** (114) 2 Dépréciation des écarts d’acquisition *********************************** (80) — Dépréciation d’actifs (hors écarts d’acquisition) ************************** (392) — Litiges************************************************************ (28) — Résultat de cession ************************************************* — 7 Total des autres charges et produits ********************************** (614) 9 Aucune reprise de provision pour dépréciations n’a été comptabilisée sur l’exercice 2004. Les coûts de restructuration et environnement comprennent essentiellement des charges liées à des programmes de pré-retraite en France (63 millions d’euros), à la restructuration de l’activité plaques acryliques essentiellement aux Pays-Bas (14 millions d’euros) et des passifs environnementaux (16 millions d’euros, principalement en France). Les dépréciations d’actifs concernent principalement les pertes de valeur constatées sur des actifs des Produits Vinyliques, de la Chimie Industrielle et des Produits de Performance. La ventilation par secteurs est donnée dans la note annexe 1 « Informations par secteurs ». Les charges relatives aux litiges correspondent en majorité aux provisions constituées au titre des procédures en cours en Europe et aux Etats-Unis en matière de législation concurrence. 5 Coût de la dette Le coût de la dette s’élève à 3 millions d’euros. Le taux d’intérêt moyen appliqué sur l’exercice est de 2,22 %. F-57
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La chimie est un secteur très frag
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Les usines de CECA étant situées
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Il est à noter que les droits ne s
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L’ensemble de ces demandes, qui s
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Un protocole d’accord a été con
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certaines substances dangereuses et
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Déclarations et garanties relative
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s’explique principalement par un
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Philippe Pernot poursuit sa carriè
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Toutefois, un droit de vote double
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Les droits des titulaires seront re
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