Prospectus de scission et d'introduction en bourse - Total.com

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Compte de résultat 2004 Comptes Comptes combinés ‘‘Stand alone’’ (En millions d’euros) pro forma Chiffre d’affaires ******************************************** 5 318 — 5 318 Coûts et charges d’exploitation********************************** (4 655) (15) (4 670) Frais de Recherche et Développement **************************** (183) — (183) Frais administratifs et commerciaux****************************** (420) (34) (454) Résultat d’exploitation courant ******************************** 60 (49) 11 Autres charges et produits************************************** (605) — (605) Résultat d’exploitation *************************************** (545) (49) (594) Résultat des sociétés mises en équivalence ************************ 7 — 7 Coût de la dette ********************************************** (3) — (3) Impôt ****************************************************** (40) 4 (36) Résultat net************************************************* (581) (45) (626) Intérêt des minoritaires **************************************** (8) — (8) Résultat net — Part du Groupe******************************** (573) (45) (618) Résultat net par action (montant en euros) ************************ (9,46) (0,74) (10,20) Résultat net dilué par action (montant en euros) ******************* (9,46) (0,74) (10,20) Amortissement courant **************************************** (290) — (290) EBITDA courant ********************************************* 350 (49) 301 Compte de résultat 2005 Comptes Comptes combiné pro forma 2005 ‘‘Stand alone’’ (En millions d’euros) 2005 Chiffre d’affaires********************************************* 5 710 — 5 710 Coûts et Charges d’exploitation ********************************** (4 917) (15) (4 932) Frais de Recherche et Développement***************************** (188) — (188) Frais administratifs et commerciaux ****************************** (437) (25) (462) Résultat d’exploitation courant********************************* 168 (40) 128 Autres charges et produits ************************************** (514) — (514) Résultat d’exploitation **************************************** (346) (40) (386) Résultats SME************************************************ 7 — 7 Coût de la dette*********************************************** (8) — (8) Impôt ******************************************************* (44) 3 (41) Résultat net ************************************************* (391) (37) (428) Intérêt des minoritaires ***************************************** (1) — (1) Résultat net — Part du Groupe ******************************** (390) (37) (427) Résultat net par action (montant en euros)************************* (6,44) (0,61) (7,05) Résultat net dilué par action (montant en euros) ******************** (6,44) (0,61) (7,05) Amortissement courant ***************************************** (227) — (227) EBITDA courant ********************************************** 395 (40) 355 F-142
) Rapprochement des bilans combinés et pro forma Au 31 décembre 2003 Comptes Total des Comptes combinés retraitements pro forma 31.12.2003 IFRS ‘‘Stand alone’’ 31.12.2003 (En millions d’euros) ACTIF Immobilisations incorporelles, valeur nette************ 318 (46) — 271 Immobilisations corporelles, valeur nette ************* 1 667 23 — 1 691 Sociétés mises en équivalence : titres et prêts ********* 73 2 — 75 Autres titres de participation *********************** 23 — — 23 Impôts différés actifs ***************************** 36 5 — 41 Autres actifs non courants ************************* 205 — 205 TOTAL ACTIF NON COURANT ***************** 2 322 (16) — 2 306 Valeurs d’exploitation***************************** 1 029 (7) — 1 022 Clients et comptes rattachés************************ 970 — — 970 Autres créances********************************** 245 — — 245 Impôt sur les sociétés — créances ******************* 20 — — 20 Trésorerie et équivalent de trésorerie **************** 52 — 82 134 TOTAL ACTIF COURANT ********************** 2 316 (7) 82 2 391 TOTAL ACTIF ********************************* 4 638 (23) 82 4 697 PASSIF Capital***************************************** — — — — Primes et réserves******************************** 2 550 (34) 82 2 598 Ecarts de conversion****************************** (198) 11 — (186) Actions autodétenues ***************************** TOTAL DES CAPITAUX PROPRES — PART DU — — — — GROUPE ************************************** 2 352 (23) 82 2 412 Intérêts minoritaires***************************** 25 2 — 27 TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ************** 2 377 (22) 82 2 439 Impôts différés passifs **************************** Provisions pour risques et charges et autres passif non 58 — — 58 courants**************************************** 961 (20) — 941 Emprunts et dettes financières à long terme*********** 51 17 — 68 TOTAL PASSIF NON COURANT **************** 1 070 (3) — 1 067 Fournisseurs et comptes rattachés ******************* 665 — — 665 Autres créditeurs et dettes diverses ****************** 500 — — 500 Impôts sur les sociétés — dettes ******************** 26 1 — 27 Emprunts et dettes financières à court terme ********** — — — — TOTAL PASSIF COURANT********************** 1 191 1 — 1 192 TOTAL PASSIF ******************************** 4 638 (23) 82 4 697 Compte tenu de la situation nette de trésorerie positive au 31/12/2003, l’ajustement « Stand alone » au titre de l’exercice a été affecté en trésorerie et équivalents de trésorerie en contrepartie des capitaux propres. F-143
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PROSPECTUS EN VUE DE L’ADMISSION
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94 % L’organigramme simplifié fi
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) la participation de 94 % dans Ark
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l’article 210 B) et 115-2 du Code
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Les actions S.D.A. attribuées grat
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) PEG-T Le PEG-T est un plan d’é
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Réalisation, corrigée du solde du
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du plan, à compter du 25 avril 200
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2.2.2.1.1 Date du projet d’apport
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Les actions émises en rémunérati
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2.2.4.1.3 Changement envisagé dans
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Les conclusions des commissaires à
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2.3.4 Conséquences de l’Apport-S
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2.4.4.1 Critères retenus L’éval
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CHAPITRE 3 — PRESENTATION DU GROU
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La chimie est un secteur très frag
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L’organigramme simplifié ci-apr
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Ainsi, six plans d’adaptation pri
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—l’équilibre entre le chlore e
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Principaux sites de production Les
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Les positions de la BU Acryliques s
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En matière de Fluorés, le Groupe
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Dans diverses niches des marchés e
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Les usines de CECA étant situées
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étain 30 et numéro un américain
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3.5.2.1 Les brevets Pour le Groupe,
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ces sites. Environ 20 sites exploit
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permet de répondre aux situations
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Indicateurs environnementaux Les ta
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Cette nouvelle réglementation, une
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La part des cadres dans l’effecti
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Il est à noter que les droits ne s
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inventorié les matériaux de const
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d’Arkema Inc. afin d’obtenir de
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L’ensemble de ces demandes, qui s
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Ltd et Cerexagri, Inc. ou achetés
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de la mise en jeu de sa responsabil
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Un protocole d’accord a été con
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assistance à la partie mise en cau
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Garanties d’Arkema S.A. et d’Ar
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certaines substances dangereuses et
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Déclarations et garanties relative
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s’explique principalement par un
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Renseignements relatifs aux nouveau
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Renseignements relatifs aux nouveau
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de la Chimie de TOTAL (et membre du
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Philippe Pernot poursuit sa carriè
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membres des comités prévus par le
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demeure en fonction jusqu’à la r
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— examiner les hypothèses retenu
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Selon la définition du COSO, le co
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L’objectif est de pouvoir conclur
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3.18.2.2 Membres du conseil d’adm
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Toutefois, un droit de vote double
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Cette dernière a fait l’objet d
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Sur le plan des règles et méthode
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Comparaison de l’exercice 2005 pa
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3.22.2 Description des flux de tré
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CHAPITRE 4 — FACTEURS DE RISQUES
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Les engagements du Groupe en matiè
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4.6.3 Risque de taux Au 31 décembr
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le domaine de l’assurance dommage
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qu’ils seront en vigueur à la Da
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conditions dans lesquelles une offr
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montant des versements effectués s
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conditions d’application du régi
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Les droits des titulaires seront re
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5.5.1 Nature, catégorie et date de
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Terme Définition Chlorométhane D
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Terme Définition Polyamide Désign
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ANNEXE A — ETATS FINANCIERS COMBI
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COMPTE DE RESULTAT COMBINE AU 31 DE
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TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE COMB
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Dans le cadre de l’introduction e
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III.2 Engagements sociaux Selon les
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aux activités d’ARKEMA. Les part
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X. Engagements de retraite et avant
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— les plus ou moins-values de ces
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16. Emprunts et dettes financières
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passée et de la prise en compte de
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IV.2. Amortissement L’amortisseme
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Lors de la modification ou de la cr
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6 Impôt NOTES ANNEXES AUX COMPTES
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) CECA NOTES ANNEXES AUX COMPTES CO
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3. Autres engagements donnés ) Gar
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23 Evénements postérieurs à la c
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ANNEXE D.3 — RAPPORT DE ERNST & Y
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Catégorie O: opérationnelle (indu
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ANNEXE G — TABLES DE CONCORDANCE
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N Libellé des rubriques figurant d
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Direction de la Communication Finan
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