Document de référence 2012 (pdf 18,12 MB) - Eurazeo

COMPTES CONSOLIDÉSAnnexe aux comptes consolidésNOTE 22 ImpôtPreuve d’impôt(En milliers d’euros) 2012 2011Résultat net consolidé (268 991) (102 529)Sociétés mises en équivalence (14 183) (54 603)Impôt courant 83 884 15 669Impôt différé (39 746) (9 651)Charge d’impôt 44 138 6 018Résultat avant impôt (239 036) (151 114Taux théorique 34,43 % 34,43 %Impôt théorique (82 300) (52 028)Impôt réel 44 138 6 018Incidence d’impôts dont la base diffère du résultat net * 25 420 16 493Écart (101 018) (41 553)Justification de l’écartDifférences de taux d’impôt 708 1 117Impôt sur bases non taxables 14 836 44 764Impôt sur bases non déductibles (56 344) (71 544)Éléments taxables à taux réduit 0 (6 573)Impôt sur les pertes de l’exercice non activées (51 644) (53 517)Utilisation de déficits reportables non activés 1 203 4 819Impact du régime SIIC (32 005) 28 820Autres 22 228 10 561* Notamment de l’IRAP (Italie) et de la CVAE (France).5Les - 32 millions d’euros d’impact du régime SIIC sont dus à une reprise d’impôts différés passifs liés à la cession par ANF Immobilier d’une partiede son patrimoine immobilier.Document de référence 2012 • eurazeo209