Document de référence 2007 - Rexel

20. Informations financières concernant le patrimoine,
la situation financière et les résultats de rexel
ses résultats propres. Les éventuelles économies d’impôt
réalisées sont appréhendées par Rexel, société mère du
groupe intégré. A ce titre Rexel a comptabilisé un produit de
70,3 millions d’euros au titre de l’exercice 2007.
4. Informations relatives au bilan
4.1 Etat de l’actif immobilisé
(en millions d’euros)
Valeur brute au
1 er janvier 2007
Augmentation
Diminution
Valeur brute au
31 décembre 2007
Immobilisations incorporelles – – – –
Immobilisations corporelles – – – –
Immobilisations financières :
– Titres de participation 624,9 558,2 – 1 183,1
– Prêts et autres immobilisations financières 1.108,7 1.576,0 1.108,7 1.576,0
Sous-total 1.733,6 2.134,2 1.108,7 2.759,1
TOTAL 1.733,6 2.134,2 1.108,7 2.759,1
Immobilisations financières
Titres de participation
L’augmentation du poste « titres de participation » concerne
les titres des sociétés :
− Ray Acquisition SAS pour 550 millions d’euros (voir
paragraphe « prêt ») ;
− Rexel Distribution pour 8.2 millions d’euros. Dans le cadre
des plans de liquidité des plans de souscription d’actions
2002 et 2003 de la société Rexel Distribution, Rexel a
procédé au rachat de 155.578 actions de cette société
pour un montant de 8.254.969 euros.
Prêt
Rexel a conclu le 11 avril 2007 avec la société Ray Acquisition
SAS filiale à 100 %, un contrat de prêt pour ses besoins de
trésorerie ainsi que pour le refinancement de sa dette d’un
montant de 746.000.000 euros remboursable au plus tard
le 16 avril 2012 au taux d’Euribor +75 BPS.
Dans le cadre du financement de l’acquisition du groupe
Rexel, Rexel avait accordé à sa filiale Ray Acquisition SAS
deux prêts d’un montant initial total de 963.000.000 euros
rémunérés au taux de 8 %. Ces prêts étaient remboursables
principal et intérêts au plus tard le 16 mars 2015.
Au 28 juin 2007, le montant nominal de ces prêts
s’élevait à 1.125.577.016 euros, et les intérêts courus à
25.904.971 euros. Le montant total de la créance que
Rexel détenait à l’encontre de la société Ray Acquisition
SAS s’élevait donc à 1.151.481.987 euros. A cette date,
cette créance a fait l’objet d’une incorporation au capital à
hauteur de 550.000.000 d’euros, et d’un complément au
contrat de prêt existant de 600.000.000 d’euros pour le
porter de 746.000.000 euros à 1.346.000.000 d’euros, les
caractéristiques du contrat de prêt restant inchangées. Le
solde de 1.481.987 euros a fait l’objet d’un remboursement.
Rexel a par ailleurs conclu le 11 avril 2007 un contrat
de prêt avec la société Rexel Distribution d’un montant
de 194.000.000 d’euros pour le porter le 14 mai 2007
à 230.000.000 d’euros remboursable au plus tard le
16 avril 2012 au taux d’Euribor +75 BPS.
4.2 Autres informations sur les postes de l’actif
Informations sur les créances
(en millions d’euros)
Montant brut au
31 décembre 2007
A un an au plus
A plus d’un an et
5 ans au plus
A plus de 5 ans
Créances clients 1,5 1,5 – –
Comptes courants holding 168,7 168,7 – –
Créances intégration fiscale 70,3 70,3
TOTAL 240,5 240,5 – –
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