Die Zukunft der Triebwerke ist heute. - MTU Aero Engines

Konzernanhang
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33. Zusätzliche Angaben zu den Finanzinstrumenten
Buchwerte, Wertansätze und beizulegende Zeitwerte nach Bewertungskategorien
In der folgenden Übersicht werden die Buchwerte der Finanzinstrumente aggregiert nach Bewertungskategorien
dargestellt, unabhängig davon, ob diese angesetzt oder nicht angesetzt wurden und unabhängig davon, ob die
Finanzinstrumente von IFRS 7 oder IAS 39 erfasst werden. Darüber hinaus beinhaltet die Aufstellung die Wertansätze
der jeweiligen Bewertungskategorien. Die Buchwerte der Bewertungskategorien werden am Schluss den beizulegenden
Zeitwerten zu Vergleichszwecken gegenübergestellt. Zur Erläuterung und für Zwecke der Übersetzung
der nach internationalen Rechnungslegungsstandards definierten und ausgewiesenen Bezeichnungen der Bewertungskategorien
wird auf Textziffer 5.10. und 5.12. verwiesen.
Angaben zu Finanzinstrumenten
Buchwerte, Wertansätze und beizulegende Zeitwerte nach Bewertungskategorien
Bewertungs- Buchwert Barreserve
kategorie 31.12.2007
nach IAS 39/
Sonstige
Nominalwert
in Mio. € Bewertungskategorie
AKTIVA
Sonstige Vermögenswerte
Loans and Receivables LaR 12,2
Held to Maturity HtM
Available-for-Sale Vermögenswerte AfS 10,1
Financial Assets Held for Trading FAHfT
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen LaR 499,2
Forderungen aus Auftragsfertigung LaR 367,5
Derivative finanzielle Vermögenswerte
Derivate ohne Hedge-Beziehung FAHfT 9,5
Derivate mit Hedge-Beziehung n.a. 26,3
Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente Barreserve 67,3 49,7
PASSIVA
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen FLAC 462,9
Anleihen FLAC 167,3
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten FLAC 96,1
Übrige verzinsliche Verbindlichkeiten FLAC 12,6
Übrige unverzinsliche Verbindlichkeiten FLAC/n.a. 52,0
Derivative finanzielle Verbindlichkeiten
Derivate ohne Hedge-Beziehung FLHfT 8,7
Derivate mit Hedge-Beziehung n.a. 0,2
SONSTIGE ANGABEN
Haftungsverhältnisse aus RRSP Finanzgarantien 73,1
Bürgschaften und Haftungen Finanzgarantien 41,5
Davon aggregiert nach Bewertungskategorien gemäß IAS 39
Loans and Receivables LaR 878,9
Held-to-Maturity Investments HtM
Available-for-Sale Financial Assets AfS 10,1
Financial Assets Held for Trading FAHfT 9,5
Financial Liabilities Measured at Amortised Cost FLAC 790,9
Financial Liabilities Held for Trading FLHfT 8,7
Verbindlichkeiten aus Finanzierungsleasing
Finanzinstrumente, die weder von IFRS 7
n.a. 41,7
noch von IAS 39 erfasst werden 503,4
Finanzinstrumente, die weder von IFRS 7 noch von IAS 39 erfasst werden, betreffen im Wesentlichen Pensionszusagen
und Verpflichtungen gegenüber Mitarbeitern gemäß IAS 19.