Konzernanhang 144 <strong>Die</strong> folgende Aufstellung beinhaltet die Vergleichswerte des Geschäftsjahrs 2006 zu den Buchwerten, Wertansätzen und den beizulegenden Zeitwerten nach Bewertungskategorien: Angaben zu Finanzinstrumenten Buchwerte, Wertansätze und beizulegende Zeitwerte nach Bewertungskategorien Bewertungs- Buchwert Barreserve kategorie 31.12.2006 nach IAS 39/ Sonstige Nominalwert in Mio. € Bewertungskategorie AKTIVA Sonstige Vermögenswerte Loans and Receivables LaR 14,0 Held to Maturity HtM Available-for-Sale Vermögenswerte AfS 5,0 Financial Assets Held for Trading FAHfT For<strong>der</strong>ungen aus Lieferungen und Le<strong>ist</strong>ungen LaR 400,0 For<strong>der</strong>ungen aus Auftragsfertigung LaR 266,0 Derivative finanzielle Vermögenswerte Derivate ohne Hedge-Beziehung FAHfT 0,5 Derivate mit Hedge-Beziehung n.a. 25,9 Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente Barreserve 102,2 102,2 PASSIVA Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Le<strong>ist</strong>ungen FLAC 378,5 Anleihen FLAC 168,4 Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten FLAC 109,0 Übrige verzinsliche Verbindlichkeiten FLAC 2,4 Übrige unverzinsliche Verbindlichkeiten FLAC/n.a. 48,8 Derivative finanzielle Verbindlichkeiten Derivate ohne Hedge-Beziehung FLHfT Derivate mit Hedge-Beziehung n.a. SONSTIGE ANGABEN Haftungsverhältnisse aus RRSP Finanzgarantien 72,2 Bürgschaften und Haftungen Finanzgarantien 34,9 Davon aggregiert nach Bewertungskategorien gemäß IAS 39 Loans and Receivables LaR 680,0 Held-to-Maturity Investments HtM Available-for-Sale Financial Assets AfS 5,0 Financial Assets Held for Trading FAHfT 0,5 Financial Liabilities Measured at Amortised Cost FLAC 707,1 Financial Liabilities Held for Trading FLHfT Verbindlichkeiten aus Finanzierungsleasing Finanzinstrumente, die we<strong>der</strong> von IFRS 7 n.a. 48,5 noch von IAS 39 erfasst werden 547,5
Wertansatz Bilanz nach IAS 39 Wertansatz Finanz- Summe Fair Value Fortgeführte Anschaffungs- Fair Value Fair Value Anschaffungs- kosten erfolgs- erfolgskosten neutral wirksam Bilanz instrumente, 31.12.2006 IAS 17 die we<strong>der</strong> von IAS 39 noch von IFRS 7 erfasst werden 14,0 14,0 14,0 5,0 5,0 5,0 400,0 400,0 400,0 266,0 266,0 266,0 0,5 0,5 0,5 25,9 25,9 25,9 102,2 102,2 378,5 378,5 378,5 168,4 168,4 189,0 109,0 109,0 109,0 2,4 2,4 2,4 40,2 8,6 48,8 48,8 72,2 72,2 34,9 34,9 680,0 680,0 680,0 5,0 5,0 5,0 0,5 0,5 0,5 698,5 8,6 707,1 727,7 48,5 48,5 48,5 547,5 547,5 600,3 145