Concernverslag 2006 - Gemeente Zoetermeer

Programma 4 Onderwijs
Verschil lasten:
nadeel 1.956.000 (11%)
1. Een (niet geraamd) nadeel van 2.545.000
door afwaardering van geactiveerde
investeringen in de eerste inrichting
(leermiddelen en inventaris) van de primaire
scholen. Dit moest op aangeven van de
accountant naar aanleiding van de Regeling
jaarverslag scholen voor primaire onderwijs
(wetsvoorstel 29470) om te voorkomen dat op
macro-economisch niveau de investeringen
zowel door de gemeenten als door de
scholen worden geactiveerd.
2. Een nadeel van 239.000 doordat de
contractuitgaven voor gebouwonderhoud aan
schoolgebouwen over 2006 meer bedroegen
dan begroot.
3. Een voordeel van 485.000 op de
kapitaallasten van investeringen
schoolgebouwen doordat een aantal grote
projecten in de uitvoering substantiële
vertraging heeft opgelopen. Hierdoor treden
de kapitaallasten minimaal een jaar later op.
4. Een voordeel van 231.000 op
onderwijsachterstandenbeleid. Dit komt
vooral doordat er minder loonkosten op dit
product zijn verantwoord. De betreffende
loonkosten zijn ten laste van de hiervoor
ingestelde voorziening voor tijdelijke
rijksmiddelen is gebracht.
5. Per saldo een voordeel van 113.000 op
overige kleinere posten.
Programma 5 Kunst, cultuur en bibliotheek
Verschil lasten:
nadeel 20.000 (0%)
1. Een voordeel van 289.000 bij de beeldende
kunst. Dit komt vooral doordat de kosten voor
de uitvoering van het Masterplan Beeldende
Kunst Oosterheem door vertraging in de
planvorming fors lager uitvielen. Daarnaast is
de reparatie van het kunstwerk van Titia Ex
bij de sportzaal Hodenpijlstraat in 2006 niet
uitgevoerd. (Voor dit laatste is een
budgetoverhevelingsvoorstel van 50.000
opgenomen).
2. Een nadeel van 384.000 op
exploitatieresultaat sociaal-culturele
accommodaties. Dit komt vooral door een
hogere doorbelasting vanuit de kostenplaats
technisch beheer en onderhoud
accommodaties (V&A) en een afwaardering
van het pand Juweellaan 5 met 141.000
omdat begin 2007 duidelijk werd dat de
verkoopprjjs lager uit gaat vallen dan de
boekwaarde van het pand bedraagt. (zie bij
de balanstoelichting materiële vaste activa) .
3. Per saldo een voordeel van 75.000 op
overige kleinere posten.
Verschil baten:
voordeel 225.000 (6%)
1. Een voordeel van 239.000 doordat de
contractinkomsten voor gebouwonderhoud aan
schoolgebouwen over 2006 meer bedroegen
dan begroot.
2. Per saldo een nadeel van 14.000 op overige
kleinere posten
Verschil baten:
voordeel 656.000 (18%)
1. Een voordeel van 611.000 op
exploitatieresultaat sociaal-culturele
accommodaties. Dit komt vooral door de niet
begrote verkoopopbrengsten van de panden
Stationsstraat 84 en Dorpsstraat 76.
2. Per saldo een voordeel van 45.000 op
overige kleinere posten.
229 Concernverslag 2006