Concernverslag 2006 - Gemeente Zoetermeer

Totaal alle reserves 148.768 2.915 - 638 55.726 50.206 3.050 153.515
De resultaatbestemming 2005 heeft plaatsgevonden op grond van het raadsbesluit van 20 juni 2006
betreffende de vaststelling van het Concernverslag 2005.
Aan een deel van de reserves wordt rente toegevoegd. Een deel van de bespaarde rente over de eigen
financieringsmiddelen is ingezet voor de exploitatie.
Het resultaat na bestemming volgend uit de programmarekening 2006 is afzonderlijk in de balans vermeld
als onderdeel van het eigen vermogen.
Hierna volgt een toelichting van de aard en de reden van elke reserve en de toevoegingen en
onttrekkingen daaraan.
A1. Vrij inzetbare
reserve
Begroting
2006 na
wijziging
bedragen x 1.000
Rekening
2006
Verschil
Saldo 01-01-2006 6.328
Bestemming resultaat 2005 + 13.515
Toevoegingen 2006 6.671 6.671 0
Onttrekkingen 2006 9.376 15.326 -5.950
Saldo 31-12-2006 11.188
De reserve is bedoeld om reservemiddelen waarop geen verplichting rust in beeld te brengen.
Toevoegingen in 2006 x 1.000
van div. programma’s i.v.m. budgetoverhevelingen naar 2007 1.959
via progr. 14 i.v.m. formatiereductie hoofdafd. Stadswerken naar Ruimte 1.651
via progr. 15 van reserve inflatiecorrectie 1.200
van reserve stadsuitleg bovenwijkse voorzieningen i.v.m. bijdrage
grondexploitatie Oosterheem en bijdrage van marktpartijen 1.161
via progr. 15 van reserve MIP 700
Onttrekkingen in 2006 x 1.000
via progr. 15 naar reserve MIP volgens begroting 1.100
via progr. 15 naar de reserve MIP t.b.v. aanzuivering reservetekort 6.111
naar progr. 12 tbv storting in voorziening bovengronds 6.000
naar div. programma’s i.v.m. budgetoverhevelingen van 2005 1.540
via progr. 15 naar reserve Palenstein (i.v.m. frictieverschillen herstruct. Palenstein)) 390
via progr. 15 naar reserve inflatiecorrectie 185
Toelichting verschil ten opzichte van de begroting
De vrij inzetbare reserve is (tijdelijk) is voor een bedrag van 6.111.274,75 aangewend om de negatieve
stand van de reserve MIP aan te zuiveren. Bij de reserve MIP wordt nader ingegaan op de noodzaak van
deze aanzuivering. In het resultaatbestemmingsvoorstel bij de jaarrekening wordt voorgesteld het bedrag
van 6.111.274,75 weer terug te storten in de vrij inzetbare reserve.
De budgetoverheveling van 2005 naar 2006 in het kader van “sociale cohesie” is bij de jaarrekening 2005
met een bedrag van 160.700 neerwaarts bijgesteld. Bij de begrotingswijziging voor het jaar 2006 zijn de
geraamde lasten daarom met dit bedrag verlaagd, echter de corresponderende aanwending van de vrij
inzetbare reserve is ten onrechte ongewijzigd gebleven. De feitelijke aanwending is wel gerelateerd aan de
neerwaarts bijgestelde bedragen en is dus 160.700 lager dan begroot.
Concernverslag 2006 278