Concernverslag 2006 - Gemeente Zoetermeer

kader van het BTW compensatiefonds en anderzijds de totale teruggave van de compensabele BTW op
overheidsactiviteiten.
Toevoegingen in 2006 x 1.000
van progr. 15 rentetoevoeging 139
Onttrekkingen in 2006 x 1.000
naar progr. 14 i.v.m. verschil korting algemene uitkering gemeentefonds versus
declaratie BTW compensatiefonds. 2.021
Toelichting verschil ten opzichte van de begroting
De toevoeging heeft betrekking op de rentebijschrijving op deze reserve. Deze is in de jaarrekening
neerwaarts bijgesteld (van 2% naar 1,75%).
C6. Reserve flankerend
beleid
Begroting
2006 na
wijziging
bedragen x 1.000
Rekening
2006
Verschil
Saldo 01-01-2006 0
Bestemming resultaat 2005 0
Toevoegingen 2006 1.558 1.558 0
Onttrekkingen 2006 1.177 656 521
Saldo 31-12-2006 902
Deze reserve is ingesteld om kosten op te vangen die het gevolg zijn van bezuinigingstaakstellingen. De
spelregels zijn vastgelegd in de notitie “Besteding budget flankerend beleid” (raadsbesluit 26-05-2003).
Toevoegingen in 2006 x 1.000
via progr. 15 van brede bestemmingsreserve t.b.v. opbouw naar 10 miljoen
( 3 miljoen -/- 941.962 aanzuiveren reservetekort 2005 -/- 500.000 herschikking) 1.558
Onttrekkingen in 2006 x 1.000
naar progr. 14 t.b.v. dekking kosten flankerend beleid 656
Toelichting verschil ten opzichte van de begroting
Per categorie Flankerend Beleid zijn in 2006 de volgende kosten gemaakt:
Categorie
Kosten
x 1.000
HRM-kosten 173
OVT-kosten 60
Loongebonden kosten 423
Totaal 656
Uit de reserve flankerend beleid worden loongerelateerde en OVT-maatregelen getroffen die verband
houden met een reorganisatie. Het beroep op flankerend beleid valt in 2006 521.000 lager uit dan
geraamd daar bepaalde reorganisatiekosten zich pas in 2007 gaan manifesteren. Loongebonden kosten
betreffen overbruggingkosten vanwege bovenformativiteit naar aanleiding van een reorganisatie en
pensioenaanvullingen naar aanleiding van reorganisatieontslag. In 2006 gaat het om 11 personen. De
loongebonden maatregelen zijn afhankelijk van de persoonlijke situatie en varieerden in kosten tussen de
4.000 en 111.000.
C7. Reserve meerjaren
investeringsplan
projecten (MIP)
Begroting
2006 na
wijziging
bedragen x 1.000
Rekening
2006
Verschil
Saldo 01-01-2006 13.043
Bestemming resultaat 2005 - 7.279
Toevoegingen 2006 7.565 7.211 354
Onttrekkingen 2006 15.164 12.975 2.189
Saldo 31-12-2006 0
Deze reserve is bedoeld om investeringen die voortvloeien uit het MIP van dekking te voorzien.
283 Concernverslag 2006