Concernverslag 2006 - Gemeente Zoetermeer

Programma 10 Economie begroting na wijz. rekening verschil
Onttrekking reserve MIP -864 -609 -255
Toelichting verschillen programma 10:
De lagere onttrekking aan de reserve MIP hangt samen met de lagere lasten van de (meerjarige)
investeringsprojecten Zoetermeer ICT-Stad ( 227.000) en Revitalisering noordelijke bedrijventerreinen
( 28.000).
Programma 11 Wonen en bouwen begroting na wijz. rekening verschil
Toevoeging reserve volkshuisvesting
Oosterheem
750 750 0
Onttrekking reserve startersleningen -68 -8 -60
Onttrekking reserve volkshuisvesting
Oosterheem
-37 -30 -7
Totaal 645 712 -67
Toelichting verschillen programma 11: -
Programma 12 Openbaar gebied begroting na wijz. rekening verschil
Toevoeging reserve mobiliteit 48 0 48
Toevoeging reserve groot onderhoud
bovengronds
0 6.000 -6.000
Onttrekking vrij inzetbare reserve -6.000 -6.000 0
Onttrekking brede bestemmingsreserve -3.205 -998 -2.207
Onttrekking reserve MIP -398 -80 -318
Onttrekking reserve mobiliteit -2.360 -408 -1.952
Totaal -11.915 -1.486 -10.429
Toelichting verschillen programma 12:
Toevoeging reserve groot onderhoud bovengronds
In het voorjaarsdebat 2006 is besloten om het eenmalige voordeel in het jaarrekeningresultaat 2005 met
betrekking tot de voorziening groot onderhoud bovengronds ( 6 miljoen) opnieuw te storten in de
voorziening waarbij de structurele storting vanaf 2010 met 434.000 per jaar werd verlaagd. Dit is in het 2e
tussenbericht met een begrotingswijziging verwerkt. Bij de accountantscontrole van de jaarrekening 2006 is
gebleken dat deze storting wordt aangemerkt als het opbouwen van een reserve binnen de voorziening. Dit
is niet aanvaardbaar binnen de verslaggevingrichtlijnen (BBV) met betrekking tot egalisatievoorzieningen.
Naar aanleiding van deze conclusie heeft de vrijval plaatsgevonden, waarbij dit deel van de voorziening is
gestort in een, nieuw gevormde, bestemmingsreserve groot onderhoud bovengronds. Hiermee is materieel
uitvoering gegeven aan het raadsbesluit.
De lagere onttrekkingen aan de brede bestemmingsreserve, de reserve MIP en de reserve mobiliteit
hangen samen met de lagere lasten van diverse (meerjarige) investeringsprojecten in de openbare ruimte
met maatschappelijk nut. De investeringen betreffen voornamelijk omgevingswerken RandstadRail,
fietsprojecten en Herinrichting van Doornenplantsoen.
Concernverslag 2006 242