Concernverslag 2006 - Gemeente Zoetermeer

2. Batig resultaat grondexploitatie (programma 9)
Algemeen.
Uitgangspunt bij het voorstel tot resultaatbestemming is de gelijke verdeling van het resultaat over de
reserve MIP en de reserve versterking financiële positie grondbedrijf, tenzij op basis van afzonderlijke
besluitvorming, zoals in het geval van het afwaarderingverlies Franklinstraat 1 t/m 15, daarvan wordt
afgeweken. Van invloed op de verdeling van het resultaat is voorts nog een te storten bedrag van
61.830, waarvoor bij het voorstel tot resultaatbestemming autorisatie aan de gemeenteraad wordt
gevraagd.
Storting (in geval van een voordelig resultaat) in en onttrekking aan (in geval van een nadelig resultaat) de
reserve versterking financiële positie grondbedrijf kan ertoe leiden dat het weerstandvermogen (=
verhouding aanwezige versus gewenste weerstandscapaciteit) afwijkt van de vastgestelde bandbreedte
van 1,0 en 1,4. In die situaties kan de reserve versterking financiële positie grondbedrijf via een voorstel
tot resultaatbestemming op het gewenste niveau worden gebracht.
Aan de hand van het jaarverslag 2006 is de beschikbare weerstandscapaciteit per 31 december 2006,
rekeninghoudend met het voorstel tot resultaatbestemming, becijferd op 21,5 miljoen. Dit bedrag is
exclusief de bestemmingsreserve strategische aankopen.
Het totaal van de geïnventariseerde risico’s voor het grondbedrijf bedraagt per 31 december 2006
16,3 miljoen. Op basis van dit risicobedrag mag de gewenste weerstandscapaciteit maximaal
22,8 miljoen bedragen. Dat is meer dan de beschikbare weerstandscapaciteit.
Omdat de beschikbare weerstandscapaciteit van 21,5 miljoen nog onder het niveau van 22,8 miljoen
van de gewenste weerstandscapaciteit ligt, wordt in het kader van de resultaatbestemming geen voorstel
gedaan.
Voorstel tot bestemming / dekking van het resultaat.
Bestemmingsvoorstellen:
Het resultaat van de producten 830.01 t/m 830.72 over 2006 is 9.230.802 voordelig. Van dit bedrag
maakt 88.506, als onderdeel van het inkoop- en aanbestedingsresultaat, onderdeel uit van het
concernresultaat. Van het restant ad 9.142.296 wordt voorgesteld het resultaat als volgt te bestemmen:
Bestemmingsvoorstellen
MIP-reserve 5.529.581
Reserve versterking financiële positie grondbedrijf 5.529.581
Reserve i.v.m. risico’s (Dwarstocht) 61.830
MIP-reserve, middelen boven bovengrens weerstandsvermogen 0
Totaal 11.120.992
Dekkingsvoorstellen
Reserve versterking financiële positie grondbedrijf, afwaardering
Franklinstraat 1 t/m 15 1.978.696
Reserve versterking financiële positie grondbedrijf, afroming
middelen boven bovengrens weerstandvermogen 0
Totaal 1.978.696
Per saldo te bestemmen voordelig resultaat 9.142.296
3. Toevoeging middelen nieuwe wet inburgering aan nieuwe bestemmingsreserve
(programma 3 / product 511.03 Integratiebeleid)
In december 2006 is in de Algemene Uitkering (programma 15) geld ontvangen voor de invoering van de
nieuwe Wet Inburgering. In februari/maart 2007 is een voorstel gedaan voor de invoering van de Wet
Inburgering met een begrotingswijziging waarin staat dat er in 2007 rijksmiddelen ontvangen gaan
worden. Deze middelen zijn reeds in 2006 ontvangen via de algemene uitkering.
Voorgesteld wordt het in 2006 ontvangen bedrag voor de nieuwe Wet Inburgering te storten in een
bestemmingsreserve voor de dekking voor de invoeringskosten in 2007 ad 260.000.
4. Toevoeging vrijval uit voorziening ID-banen (programma 1, product 610.03) aan nieuwe
bestemmingsreserve
Uit de voorziening ID-banen heeft in 2006 een vrijval van 1.333.686 plaatsgevonden. Deze vrijval heeft
plaatsgevonden omdat er geen terugbetalingsverplichting is aan het Rijk bij het niet benutten van de
resterende gelden in de voorziening. Daarom staat deze voorziening verkeerd gerubriceerd.
Voorgesteld wordt om de vrijval van de ID-voorziening ad 1.333.686 te gebruiken om een
bestemmingsreserve te vormen om hieruit de aangegane verplichtingen voor
loonkostensubsidie/reïntegratie (conciërges basisonderwijs) te bekostigen.
Concernverslag 2006 258