Concernverslag 2006 - Gemeente Zoetermeer

A43. Voorziening
energievisie
bedragen x 1.000
Begroting
2006 na
wijziging
Rekening
2006
Verschil
Saldo 01-01-2006 138
Toevoegingen 0 0 0
Vrijval ten gunste van exploitatie 0 95 -95
Aanwendingen 130 43 87
Saldo 31-12-2006 0
Deze voorziening is gevormd uit niet bestede subsidiegelden, in het kader van de subsidieregeling BANS
klimaatconvenant waarop een stringente verplichting rust over de aanwending van de gelden.
Van de uitgaven gedaan voor het uitvoeringsprogramma energievisie is 50% subsidiabel. De uitgaven zijn
de afgelopen jaren niet altijd voor 50% ten laste van deze voorziening gebracht, maar deels gefinancierd
uit reguliere exploitatie budgetten. Deze posten zijn in 2006 gecorrigeerd en vrijgevallen ( 95.000) ten
gunste van programma 14 (product 723.36 milieubeleid). De laatste te ontvangen subsidietermijn
( 13.426) is als nog te ontvangen op de balans opgenomen. Deze voorziening kan daarmee worden
opgeheven.
A44. Voorziening SAMsubsidie
afvalmanagement
bedragen x 1.000
Begroting
2006 na
wijziging
Rekening
2006
Verschil
Saldo 01-01-2006 86
Toevoegingen 0 0 0
Vrijval ten gunste van exploitatie 0 79 -79
Aanwendingen 0 0 0
Saldo 31-12-2006 7
Deze voorziening is gevormd uit niet bestede subsidiegelden in het kader van de subsidieregeling SAM+,
waarop een stringente verplichting rust over de aanwending van de gelden.
Vanaf 2004 zijn niet alle subsidiabele uitgaven ten laste van deze voorziening gebracht, maar ten laste
van programma 13 (product 723.36 milieubeleid). Op basis van een voorlopige subsidieverantwoording is
de hoogte van de voorziening aangepast van 86.000 naar 7.000. De vrijval is ten gunste gebracht van
programma 13.
A45. Voorziening
afkoopsommen
onderhoud graven
bedragen x 1.000
Begroting
2006 na
wijziging
Rekening
2006
Verschil
Saldo 01-01-2006 746
Toevoegingen 96 135 -39
Vrijval ten gunste van exploitatie 93 33 60
Aanwendingen 0 75 -75
Saldo 31-12-2006 773
Deze voorziening dient ter dekking van de kosten die de gemeente de komende tien jaren moet maken
voor de aangegane verplichting om het onderhoud aan graven te plegen en deze te ruimen. Van derden
zijn afkoopsommen ontvangen voor het tien-jarig onderhoud. De geraamde toevoeging is gebaseerd op
een aantal van 180 te ontvangen afkoopsommen, in 2006 is voor 235 graven het onderhoud afgekocht.
De kosten van het onderhoud worden jaarlijks aan de voorziening onttrokken ten bedragen van 10% van
de stand van de voorziening (een tiende deel van de 10-jaarstermijn). Geraamd is met een bedrag van
61.000, werkelijk is dit 75.000 vanwege een hogere beginstand. Daarnaast komt de rente over de
voorziening ten gunste van de exploitatie ( 32.000 geraamd, 33.000 werkelijk). Deze bedragen zijn
zichtbaar als vrijval en aanwending.
309 Concernverslag 2006