Concernverslag 2006 - Gemeente Zoetermeer

Programma 12 Openbaar gebied
Verschil lasten:
voordeel 5.743.000 (17%)
1. Een voordeel van 572.000 door lagere
lasten integrale bestekken. Bij het opstellen
van de begroting is nog uitgegaan van de
oorspronkelijke opbouw van de begroting.
Vanaf 2006 wordt gewerkt volgens de
integrale bestekken. Binnen verschillende
producten zijn daarom afwijkingen te
onderscheiding met een relatie tot integrale
bestekken. Door deze nieuwe manier van
werken en sturing van de bedrijfsvoering is
met ingang van 2007 het aantal producten
binnen programma 12 verminderd naar drie
en het product openbaar groen (560.28) van
programma 13 naar programma 12 is
overgeheveld. Hierdoor sluiten de
doelstellingen en activiteiten van deze
producten beter aan op de feitelijke situatie.
Op programma 13 het product beheer en
onderhoud openbare groenvoorzieningen
(programma 13) is een negatief resultaat
opgenomen van 545.000. Het totale
resultaat op integrale bestekken is derhalve
27.000 voordelig.
2. Een voordeel van 100.000 door lagere
lasten periodiek onderhoud kunstwerken. In
2006 zijn alleen de meest noodzakelijke
werken verricht. Vanaf 2007 start intensiever
onderhoud. Een belangrijke post hierbij is het
onderhoud van de Mandelabrug en de brug
over de A12 bij Oostergo.
3. Een voordeel 110.000 door lagere lasten
gladheidbestrijding. Door zachte
wintermaanden was minder inzet personeel
noodzakelijk.
4. Een voordeel 4.449.000 voor extra
afschrijvingslasten van geactiveerde
(meerjarige) investeringskredieten in de
openbare ruimte met een maatschappelijk nut
(die gedekt worden uit
bestemmingsreserves). Dit betreffen
voornamelijk omgevingswerken
RandstadRail, fietsprojecten en Herinrichting
van Doornenplantsoen. In 2006 is gestart met
de werkzaamheden van de omgevingswerken
bij de haltes van RandstadRail maar door
vertraging van het in dienst stellen van de
RandstadRail hebben ook de
omgevingswerken een vertraging opgelopen.
Daarnaast is er een overloop van het
uitvoeringsprogramma mobiliteit dat pas eind
2006 is gestart. Omdat de uitvoering van de
projecten in 2007 doorloopt is hiervoor een
budgetoverhevelingsvoorstel opgenomen.
5. Een voordeel van 150.000 door lagere
lasten betaald parkeren op basis van de
voorlopige jaarrekening van het
parkeerservicebureau PGN.
6. Per saldo een voordeel van 362.000 op
overige kleinere posten.
Verschil baten:
voordeel 6.625.000 (210%)
1. Een voordeel van 6.428.000 door een vrijval
uit voorziening groot onderhoud bovengronds.
In het voorjaarsdebat 2006 is besloten om het
eenmalige voordeel in het
jaarrekeningresultaat 2005 met betrekking tot
de voorziening groot onderhoud bovengronds
van 6 miljoen opnieuw te storten in de
voorziening waarbij de structurele storting
vanaf 2010 met 434.000 per jaar werd
verlaagd. Dit is in het tweede tussenbericht
met een begrotingswijziging verwerkt. Bij de
accountantscontrole van de jaarrekening 2006
is gebleken dat deze storting wordt
aangemerkt als het opbouwen van een reserve
binnen de voorziening. Dit is niet aanvaardbaar
binnen de verslaggevingrichtlijnen (BBV) met
betrekking tot egalisatievoorzieningen. Naar
aanleiding van deze conclusie heeft de vrijval
plaatsgevonden, waarbij dit deel van de
voorziening is gestort in een, nieuw gevormde,
bestemmingsreserve groot onderhoud
bovengronds. Hiermee is materieel uitvoering
gegeven aan het raadsbesluit.
Daarnaast is er 428.000 uit de voorziening
vrijgevallen omdat er in 2006 zijn 10 tot 20
(deel)projecten groot onderhoud
(bovengronds) zijn afgesloten met zowel
positieve als negatieve resultaten.
2. Een voordeel van 82.000 door een niet
geraamde bijdrage winkeliersvereniging. In
2006 is aan de winkeliersvereniging Stadshart
een bijdrage in rekening gebracht. Deze
vordering is echter na discussies met de
winkeliersvereniging voorlopig vanuit
voorzichtigheidsprincipe afgeboekt als
dubieuze debiteur in afwachting van verdere
onderhandelingen (zie nadeel in de lasten).
3. Een voordeel van 53.000 als hogere baten
betaald parkeren op basis van de voorlopige
jaarrekening van het parkeerservicebureau
PGN. De opbrengsten parkeerbelasting,
vergunningen, abonnementen en maaiveld
parkeren levert per saldo een voordeel op. In
de begroting was de opbrengst aanvankelijk
naar beneden bijgesteld met 180.000. De
baten zijn achteraf meegevallen.
4. Per saldo een voordeel van 62.000 op
overige kleinere posten.
Concernverslag 2006 234