Concernverslag 2006 - Gemeente Zoetermeer

Resultaat Grondbedrijf
Het netto gerealiseerde batige resultaat na geautoriseerde bestemming is 10,4 miljoen.
Dit bestaat uit twee onderdelen:
de Grondbedrijf-producten 830.01 t/m 830.72 (programma 9) 9,2 miljoen batig
product 913.03 overige financiële middelen (programma 15) 1,2 miljoen batig
Het resultaat na geautoriseerde bestemming van de producten 830.01 tot en met 830.72
(grondexploitaties e.d.) over 2006 bedraagt 9.230.802, waarvan 88.506 aangemerkt kan worden als
inkoop- en aanbestedingsresultaat, dat onderdeel uitmaakt van het rekeningresultaat.
In het 2 e tussenbericht is het restant van het voorziene resultaat van het Grondbedrijf 10,2 miljoen
gestort in de reserve MIP-projecten (50%) en de reserve versterking financiële positie Grondbedrijf (50%).
Vandaar dat in de begrotingswijziging n.a.v. het 2 e tussenbericht slechts rekening is gehouden met een
voordelig resultaat van 88.506, zijnde het gecalculeerde resultaat op inkoop en aanbesteding.
In het kader van de verslaggeving is er echter voor gekozen het werkelijk resultaat zichtbaar te maken en
de bestemming ervan onderdeel te laten uitmaken van de resultaatbestemming 2006.
Zoals gemeld is het voorziene voordelig resultaat in de 2 e tussenbericht 10,2 miljoen.
Het werkelijk resultaat over 2006 van ca. 9,2 miljoen geeft ten opzichte daarvan een nadelig verschil te
zien van 1 miljoen en dat kan voor een belangrijk deel verklaard worden door:
een nadeel van 1,9 miljoen als gevolg van de afwaardering van de panden Franklinstraat 1 t/m 15;
een nadeel van ca. 3,2 miljoen als gevolg van het achterblijven van de gerealiseerde grondverkopen
(met name in Oosterheem en Restgronden afgesloten complexen) ten opzichte van de raming
waardoor minder winst kan worden uitgenomen;
een voordeel van ca. 2,6 miljoen door extra winstuitname (inhaaleffect) als gevolg van de
verbetering van het resultaat met 5,7 miljoen van de herziene grondexploitaties per 1 januari 2007;
een voordeel van 1,1 miljoen door vrijval van middelen van verlieslatende complexen, waarvan het
resultaat is verbeterd o.a. Van Leeuwenhoeklaan.
Het voordelig resultaat van product 913.03 (Overige financiële middelen) na mutatie reserves bedraagt
1.188.974. In de begroting is uitgegaan van een voordelig resultaat van 869.750. Het voordeliger
resultaat van afgerond 319.000 kan in belangrijke mate worden verklaard door incidentele opbrengsten
die te maken hebben met afgesloten erfpachtovereenkomsten met Monuta en Dutch Water Dreams.
Zoals bij de behandeling van de jaarstukken over 2005 is toegezegd is hiernavolgend een overzicht
opgenomen waarin de herkomst van het resultaat van het Grondbedrijf is gespecificeerd.
Overzicht herkomst resultaat Grondbedrijf bedragen x 1.000
Lasten Baten Saldo
Mutaties op voorzieningen en her/-afwaarderingen
Per saldo vrijval van voorziening nadelige complexen 121 1.057
Vrijval voorziening dubieuze debiteuren 64
Vrijval voorziening Meander 7
Totaal mutaties op voorzieningen 121 1.128 1.007- Voordeel
Her-/afwaarderingen
Afwaardering Franklinstraat 1.979
Afwaardering Willem Alexander Plantsoen 7 113
Herwaardering Kantorengebouw Meander 137
Afwaardering gronden '140 Morgen' 80
Totaal her-/afwaarderingen 2.172 137 2.035 Nadeel
Ten laste van resultaat Grondbedrijf
Beleidsontwikkeling Grondbedrijf 152
Makelaarsfunctie 7
Nieuwe initiatieven 165
Totaal ten laste van resultaat Grondbedrijf 324 - 324 Nadeel
Winstneming lopende complexen:
Dwarstocht 62
Rokkeveen Kantorenpark 154
Lansinghage 2.233
249 Concernverslag 2006