COLETÂNEA BITEC2008-2010 - CNI

232 COLETÂNEA BITEC 2008-2010A utilização dos manuais possibilitou rápido acesso às informações, tanto das operacionais, quantodas relacionadas ao 5S. A base para outros programas de qualidade já estava implantada, bastando aossócios manter os esforços para a continuidade do programa.Ainda no contexto da velocidade de informação e otimização do tempo, é necessário citar os benefíciosque o uso de planilhas eletrônicas via Excel trouxe à empresa. O procedimento antigo baseava-seem lançamentos manuais, em uma folha específica, dos dados referentes às movimentações realizadasem um mês. Este método era passível de erros, pois a conferência total de créditos e débitos era realizadacom auxílio de uma calculadora pelo sócio responsável pela área financeira. O processo tinha a duração,em média, de 3 horas, o que muitas vezes tomava o tempo que poderia estar sendo utilizado para conclusãode algum serviço pendente.Elaborou-se, então, uma planilha que possibilitasse a otimização desses cálculos bem como a junçãode todos os dados para compor um relatório final mensal, no qual estavam discriminadas 12 tiposdiferentes de operações: transferência CX/CC (caixa para a conta-corrente); transferência CC/CX (contacorrentepara o caixa); crédito em caixa; crédito em conta-corrente; débito em caixa; débito em contacorrente;empréstimo via caixa; empréstimo via conta-corrente; pagamento de empréstimo via caixa;pagamento de empréstimo via conta-corrente; retirada via caixa e retirada via conta-corrente.As transferências não caracterizavam perda de dinheiro e sim deslocamento de capital da contacorrentepara o caixa ou vice-versa. As retiradas eram caracterizadas pelo uso de determinada quantiaque os sócios utilizavam em compras de cunho pessoal (lanches, pagamento de uma conta pessoal etc.),sendo que esse valor deveria ser retornado assim que possível; a diferença para a operação débito é queesta última é caracterizada pela saída de dinheiro para pagamentos de contas da empresa (serviços terceirizados,impressões em gráfica rápida, aluguel do módulo, entre outros). As outras operações seguema própria característica do nome.Todas essas operações possuem cores características, para que possa ser feita uma visualizaçãorápida da posição financeira da empresa. As operações, que são caracterizadas por perda de capital,relacionadas às contas da empresa (débitos e pagamentos de empréstimo) receberam a cor laranja.Aquelas que caracterizam ganho de capital (empréstimos e créditos) receberam a cor azul. As retiradas,por causa da sua condição especial, receberam a cor verde. A seguir é possível observar um esquema daplanilha confeccionada.Figura 10: Detalhe do layout da planilha financeira