Ghid de evaluare a sistemului de control intern - Curtea de Conturi

Pas Descriere Responsabil(i)
21 Înregistrarea proiectului P.A.A.P.
22
Definitivarea P.A.A.P., după aprobarea bugetului, în funcţie de:
fondurile aprobate;
posibilităţile de atragere a altor fonduri.
*Una dintre cele mai frecvente modificări în cadrul P.A.A.P. este efectuată prin eliminarea
din program a unor produse/servicii/lucrări, ca urmare a insuficienţei fondurilor aprobate
(cu informarea conducătorilor compartimentelor respective).
23 Transmiterea P.A.A.P. Direcţiei Economice spre analizare şi avizare
Salariatul responsabil cu
transmiterea/recepţionarea corespondenţei din
cadrul S.A.P.
Director D.I.
Şefii direcţiilor/compartimentelor de specialitate
Şef S.A.P.
Salariatul responsabil cu întocmirea P.A.A.P.
din S.A.P.
Salariatul responsabil cu
transmiterea/recepţionarea corespondenţei din
cadrul S.A.P.
24 Analizarea şi avizarea P.A.A.P. Director Economic 1
25
Transmiterea P.A.A.P. ordonatorului de credite/conducătorului entităţii publice spre o
ultimă analiză şi aprobare
26 Recepţionarea şi înregistrarea P.A.A.P.
Salariatul responsabil cu
transmiterea/recepţionarea corespondenţei D.E.
Salariatul responsabil cu
transmiterea/recepţionarea corespondenţei
Ordonatorului de credite
27 Analizarea şi aprobarea P.A.A.P. Ordonatorul de credite 1
28
Transmiterea P.A.A.P. aprobat către S.A.P. şi direcţiile/compartimentele cu atribuţii în
implementarea, monitorizarea şi controlul acestuia
Salariatul responsabil cu
transmiterea/recepţionarea corespondenţei
Ordonatorului de credite
Recepţionarea P.A.A.P. aprobat de către direcţiile/compartimentele cu atribuţii Salariaţii responsabili cu
29
Transmiterea pe bază de semnătură a P.A.A.P. către persoanele cu atribuţii în
30 implementarea, monitorizarea şi controlul acestuia din cadrul direcţiilor/compartimentelor
respective
II. ACTUALIZAREA PROGRAMULUI ANUAL AL ACHIZIŢIILOR PUBLICE
31
32
33
Identificarea şi întocmirea Referatului de necesitate privind produsele/serviciile/ lucrări
necuprinse iniţial în P.A.A.P.
Transmiterea Referatului de necesitate către Serviciul Financiar – Contabilitate în vederea
analizării posibilităţii de finanţare
Analizarea şi avizarea Referatului de necesitate, după caz, în sensul precizării dacă există
sau nu surse de finanţare corespunzătoare
transmiterea/recepţionarea corespondenţei din
cadrul direcţiilor/ compartimentelor de
specialitate
Salariatul responsabil din compartimentul de
specialitate
Salariaţii responsabili cu
transmiterea/recepţionarea corespondenţei din
cadrul direcţiilor/ compartimentelor de
specialitate
Salariatul responsabil din Serviciul Financiar –
Contabilitate
Termen
(zile)
-
1
-
-
-
-
-
-
1
-
3
Document
72