Ghid de evaluare a sistemului de control intern - Curtea de Conturi

ENTITATEA
PUBLICĂ
Serviciul Achiziţii
Publice
PROCEDURA OPERAŢIONALĂ
Elaborarea şi actualizarea Programului anual de
achiziţii
Cod: PO-01
Ed. I Rev. 0
Pag. 10/12
6. Responsabilităţi
a) Şeful direcţiei sau compartimentului beneficiar:
Sunt corect identificaţi toţi paşii pe care trebuie să îi urmărească procedura pentru atingerea
rezultatelor specifice activităţii;
Sunt corect identificate actele normative sub incidenţa căreia intră activitatea descrisă de procedură şi
termenele legale;
Termenele fixate de procedură sunt fezabile;
A fost corect estimat timpul necesar personalului pentru îndeplinirea sarcinilor prevăzute de
procedură;
Au fost identificate toate riscurile potenţiale şi relevante care ar putea apărea pe parcursul paşilor
procedurii;
Procedura respectă standardele de calitate prevăzute de OMFP nr. 946/2005
b) Alte direcţii/compartimente a căror domeniu de activitate este acoperit de procedură 27
Sunt corect identificaţi toţi paşii pe care trebuie să îi urmărească procedura pentru atingerea
rezultatelor specifice activităţii;
Sunt corect identificate actele normative sub incidenţa căreia intră activitatea descrisă de procedură şi
termenele legale
Termenele fixate de procedură sunt fezabile
A fost corect estimat timpul necesar personalului pentru îndeplinirea sarcinilor prevăzute de
procedură
Au fost identificate toate riscurile potenţiale şi relevante care ar putea apărea pe parcursul paşilor
procedurii
Procedura respectă standardele de calitate prevăzute de OMFP nr. 946/2005
c) Comisia de monitorizare, coordonare şi îndrumare metodologică a dezvoltării controlului
managerial:
Procedura respectă formularul şi structura standard. Sunt corect identificate actele normative sub
incidenţa căreia intră activitatea descrisă de procedură şi termenele legale
În măsura posibilităţilor, documentele specifice au fost standardizate şi transformate în formulare.
Există Liste de verificare pentru aceste formulare.
Informaţia este bine structurată şi este suficientă pentru atingerea rezultatelor pe care şi le propune
procedura.
Au fost identificate şi implementate soluţii în conformitate cu observaţiile direcţiilor /
compartimentelor.
d) Secretarul General (Preşedintele Comisiei de monitorizare, coordonare şi îndrumare metodologică a
dezvoltării controlului managerial):
Analizează procedura şi aprobă includerea ei pe ordinea de zi a Comisiei de monitorizare, coordonare
şi îndrumare metodologică a dezvoltării controlului managerial
7. Formulare
F-PO-00.01 - Pagina de gardă
F-PO-00.02 - Pagina de cuprins
F-PO-00.03 - Formular de evidenţă a modificărilor
F-PO-00.04 - Formular procedură propriu-zisă
F-PO-00.05 - Formular de analiză a procedurii
F-PO-00.06 - Lista de difuzare a procedurii
8. Anexe
……….
F-PO-00.04 Ed. I
27 Se va preciza numele direcţiei/compartimentului. Aceste criterii de verificare se vor insera în Lista de verificare, pentru fiecare
direcţie/compartiment în parte. Avizul acestor direcţii/compartimente va avea în vedere în special domeniul specific de activitate
pentru care ele sunt responsabile.
74