MPH MITTELSTÄNDISCHE PHARMA HOLDING AG

MPH MITTELSTÄNDISCHE PHARMA HOLDING AG
Die im Konzernzwischenabschluss nach IFRS auf den Stichtag 30.04.2009 für den Zeitraum
06.03.2009 – 30.04.2009 enthaltene Konzern-Kapitalflussrechnung ist im Abschnitt „FINANZ-
TEIL“ – „Konzernzwischenabschluss der MPH Magnum Pharma Holding AG (ab 11.06.2009:
MPH MITTELSTÄNDISCHE PHARMA HOLDING AG) zum 30.04.2009 nach IFRS (Geprüfter
Konzernabschluss)“ - „Konzern-Kapitalflussrechnung für den Zeitraum 06.03.2009 –
30.04.2009 nach IFRS“ dieses Prospekts vollständig abgedruckt.
Ausgehend vom Konzernergebnis vor Steuern wird der Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit
nach der indirekten Methode abgeleitet. Der Finanzmittelbestand sank im Berichtszeitraum
um 118,9 TEUR auf 211,41 TEUR.
Das Wachstum des Konzerns hat die Vorräte sowie die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
stark ansteigen lassen. Diese Veränderungen führten zu einem Mittelabfluss in Höhe von
insgesamt 2.065,0 TEUR. Unter Berücksichtigung des Betriebsergebnisses vor Veränderung des
Working Capitals und der Veränderungen der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen,
der sonstigen Verbindlichkeiten sowie der kurzfristigen Rückstellungen ergibt sich aus laufender
Geschäftstätigkeit ein Mittelabfluss in Höhe von insgesamt 1.157,4 TEUR.
Aus der Investitionstätigkeit sind im laufenden Jahr 167,3 TEUR an Mitteln abgeflossen. Diese
Mittel wurden im Wesentlichen für die Anschaffung neuer Zulassungslizenzen verwandt.
Die Aufnahme von Darlehen hat unmittelbar zum Zufluss von liquiden Mitteln geführt. Der Mittelzufluss
aus Finanzierungstätigkeit beläuft sich insgesamt auf 1.205,7 TEUR und hat somit im
Ergebnis die liquiden Mittel bereitgestellt, die für die laufende Geschäftstätigkeit und die Investitionstätigkeit
benötigt wurden.
Pro-Forma Konzernzwischenabschluss (IFRS)
Pro-Forma Kapitalflussrechnung
vom 01.01.2009 – 30.06.2009
MPH Magnum Pharma Holding AG
(bis 23.01.2009: Rubin 60. AG, ab 11.06.2009: MPH Mittelständische Pharma Holding AG)
Laufende Geschäftstätigkeit
Historische Finanzinformationen
TEUR
Pro-
Forma
TEUR
1. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 763 1.253
2. Abschreibungen 42 56
3. Zinsaufwendungen 101 135
4. Betriebsergebnis vor Veränderung
des Working Capitals 906 1.444
5. Veränderung der Forderungen aus Lieferungen und
Leistungen und sonstigen Vermögenswerten -1.515 -2.270
6. Veränderung der Vorräte -607 -1.361
7. Veränderung der Verbindlichkeiten aus Lieferungen
und Leistungen und sonstigen Verbindlichkeiten
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