MPH MITTELSTÄNDISCHE PHARMA HOLDING AG

MPH MITTELSTÄNDISCHE PHARMA HOLDING AG
06.03.2009 Verbrauch Auflösung Zuführung 30.04.2009
TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR
Ertragsteuern 139,3 0 0 126,9 266,2
Prüfungs- und Jahresabschlusskosten
24,2 0 0 14,7 38,9
Urlaubsansprüche 12,7 0 0 1,8 14,5
Sonstige 10,8 2,7 0 1,1 9,2
187,0 2,7 0 144,5 328,8
Der Pro-Forma Rückstellungsspiegel stellt sich zum 30.06.2009 wie folgt dar:
01.01.2009 Verbrauch Auflösung Zuführung 30.06.2009
TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR
Ertragsteuern 0,00 0,0 0,0 338,5 338,5
Prüfungs- und Jahresabschlusskosten
15,6 5,5 0,1 50,3 60,3
Urlaubsansprüche 10,9 0,0 0,0 15,7 26,6
Sonstige 9,8 2,5 0,2 96,3 103,4
Aufsichtsrat 0,0 0,0 0,0 11,2 11,2
36,3 8,0 0,3 512,0 540,0
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten betreffen ein Kontokorrentdarlehen, das bei
einem deutschen Kreditinstitut aufgenommen wurde. Dessen Inanspruchnahme hat sich im Berichtszeitraum
06.06.2009 – 30.04.2009 um 245,7 TEUR auf insgesamt 754,9 TEUR bzw. im
Pro-Forma Berichtszeitraum 01.01.2009 – 30.06.2009 um 255,2 TEUR auf 622,8 TEUR erhöht.
Das Kontokorrentdarlehen wird mit 9,0% p.a. verzinst und kann jederzeit zurückgeführt werden.
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen betreffen im Wesentlichen Lieferantenverbindlichkeiten,
die für den Ankauf von Waren aufgenommen wurden.
Von den sonstigen kurzfristigen Verbindlichkeiten in Höhe von 3.677,6 TEUR (per
30.04.2009) bzw. 4.165 TEUR (per 30.06.2009) entfallen 909,7 TEUR (per 30.04.2009)
bzw. 1.323 TEUR (per 30.06.2009) auf abzuführende Lohn- und Umsatzsteuer. Außerdem sind
in dieser Position Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt in Höhe von 24,4 TEUR (per
30.04.2009) bzw. 0,1 TEUR (per 30.06.2009) enthalten. Darüber hinaus entfällt ein Betrag in
Höhe von 2.635,2 TEUR (per 30.04.2009) bzw. 2.764 TEUR (per 30.06.2009, jeweils incl. Zinsen)
auf ein Kontokorrentdarlehen, das der HAEMATO PHARM AG von der MAGNUM AG
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