plik PDF - Najwyższa Izba Kontroli

Dochody budżetu państwa
Realizację dochodów jednostek budżetowych w pięciu wybranych działach klasyfikacji budżetowej,
które stanowiły 75,9% ogólnej ich kwoty prezentują dane zawarte w tabeli 18.
Tabela 18. Dochody jednostek budżetowych w wybranych działach w latach 2007–2008
Wyszczególnienie
Wykonanie
2007
Ustawa
2008
Wykonanie
4:2 4:3
mln zł %
1 2 3 4 5 6
Dochody jednostek budżetowych
ogółem, w tym dział
11.795,3 9.841,0 11.091,9 94,0 112,7
755 Wymiar sprawiedliwości 1.995,4 1.943,1 2.098,5 105,2 108,0
700 Gospodarka mieszkaniowa 2.226,4 1.731,2 2.058,7 92,5 118,9
750 Administracja publiczna 2.292,1 1.330,1 1.936,8 84,5 145,6
757 Obsługa długu publicznego 2.238,4 2.722,1 1.268,7 56,7 46,6
600 Transport i łączność 886,8 645,1 1.051,0 118,5 162,9
Źródło: Wyniki kontroli NIK w Ministerstwie Finansów.
Na koniec 2008 r. należności pozostałe do zapłaty w dochodach jednostek budżetowych wyniosły
4.810,1 mln zł, w tym zaległości netto 4.395,0 mln zł. W odniesieniu do roku 2007 zaległości
wzrosły o 446,7 mln zł (o 11,3%) i stanowiły 17,6% ogólnej kwoty zaległości budżetu państwa
(25.002,8 mln zł). Wzrosły głównie zaległości z tytułu wypłaconych świadczeń alimentacyjnych
(o 382,9 mln zł). Relacja zaległości do wykonanych dochodów jednostek budżetowych wyniosła
39,6% (w 2007 r. – 33,5%). Największe zaległości wystąpiły w częściach 85/02-32 – Budżety wojewodów
(2.301,2 mln zł), 79 – Obsługa długu krajowego (681,4 mln zł), 19 – Budżet, finanse publiczne
i instytucje finansowe (633,3 mln zł), 15 – Sądy powszechne (482,9 mln zł).
Dochody w dziale 700 – Gospodarka mieszkaniowa zrealizowano w kwocie 2.058,7 mln zł,
tj. o 18,9% wyższej od planu. W porównaniu do wykonania 2007 r. były one niższe o 7,5%. Uzyskanie
ponadplanowych dochodów wynikało głównie z wyższej o 129,0 mln zł (o 16,1%) wpłaty od Agencji
Nieruchomości Rolnych, stanowiącej różnicę pomiędzy środkami uzyskanymi z gospodarowania
mieniem Zasobu Własności Rolnej Skarbu Państwa a środkami wydatkowanymi na realizację zadań
Agencji. Zaległości na koniec 2008 r. wyniosły 480,0 mln zł i w stosunku do roku 2007 zmniejszyły się
o 15,6 mln zł, tj. o 3,1%. Dotyczyły one głównie opłat za wieczyste użytkowanie nieruchomości Skarbu
Państwa.
Dochody w dziale 757 – Obsługa długu publicznego (krajowego) wykonane zostały w kwocie
1.268,7 mln zł, były niższe o 46,6% od planu i o 43,3% od wykonania 2007 r. Niższe wykonanie
dochodów to skutek zmiany struktury finansowania potrzeb pożyczkowych budżetu państwa, wywołany
sytuacją na rynkach finansowych. Wystąpił spadek popytu na instrumenty średnio- i długoterminowe,
który przełożył się na ograniczenie sprzedaży kuponowych obligacji hurtowych 53 , co wpłynęło
na realizację dochodów z tytułu wykupywanych przez inwestorów narosłych odsetek. Poza tym wyższa
od planowanej rentowność skarbowych papierów wartościowych skutkowała ograniczeniem do-
53
Na 2008 r. zaplanowano emisję tych papierów wartościowych w wysokości 84 mld zł, faktyczna sprzedaż wyniosła natomiast
50,7 mld zł, tj. 60,3% planu.
60