Haushaltsplan VG 2013.pdf - Verbandsgemeinde Konz

In 2013 weist der Ergebnishaushalt einen Jahresfehlbetrag von 155.720,-- € aus; der Finanzhaushalt ist im Saldo ebenfalls
negativ und verändert den Finanzmittelbestand entsprechend um den vorgetragenen Betrag von 492.093,- €. Nach Maßgabe
von § 72 GemO i.V.m. § 18 Abs. 1 GemHVO ist der Haushaltsplan der Verbandsgemeinde Konz für 2013 trotzdem
ausgeglichen.
In 2013 kann der Umlagesatz mit 37 v.H. zum Vorjahr unverändert bleiben. Dies resultiert wie vor beschrieben durch die
Minderung des Umlagebedarfs durch einen Teil der vorzutragenden Beträgen der Vorjahre; der ansonsten höhere Aufwand
kann durch die gestiegenen Umlagegrundlagen aufgefangen werden. Letztlich ist somit ein Umlagesatz von 37 v.H. zur
Finanzierung eines ausgeglichenen Haushaltsplanes erforderlich. Der Umlagebedarf beträgt absolut 7.884.406,- € und liegt
somit 489.399,- € über dem Bedarf des Vorjahres.
Daneben konnte die Grundschulumlage gegenüber dem Vorjahr von 972.252,- € (= 4,86 % der Umlagegrundlagen)
um 47.020,-- € auf nunmehr 925.232,-- € (= 4,34 % der Gesamtumlagegrundlagen) gesenkt werden. Die Reduzierung resultiert
überwiegend aus geringeren Ansätzen für die Bauunterhaltung an allen Grundschulen.
3.) Bildung von Teilhaushalten
Der Entwurf sieht insgesamt = 11 Teilhaushalte vor (siehe Gliederung Produkthaushaltsbuch, Seite 29 ). Diese Teilhaushalte
sind Bewirtschaftungseinheiten, d. h., innerhalb der Teilhaushalte gelten besondere Deckungsmöglichkeiten. Bei der Bildung
wurde von einer Betrachtung der Aufgabenschwerpunkte ausgegangen, weil die Teilhaushalte mit ihren wesentlichen Produkten
die eigentlichen Beratungs- und Entscheidungsebene sein sollen. Den Teilhaushalten sind die Produkte nach dem
Produktrahmenplan im Detail zugeordnet.
4.) Ergebnishaushalt
Der Ergebnishaushalt zeigt eine Gegenüberstellung von periodengerecht zugeordneten Erträgen und Aufwendungen
einschließlich der Abschreibungen und Auflösung von Sonderposten (Ressourcenverbrauch).
Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit (Rand-Nr. 20, Seite 25) = 968.859,-- €
Finanzergebnis (Rand-Nr. 23, Seite 26) = - 1.124.579,-- €
Jahresergebnis (Jahresüberschuss) (Rand.-Nr. 31, Seite 26) = - 155.720,-- €
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