TOMO 2 - Auditoría Superior de la Federación

Poder Legislativo FederalResultado General de la AuditoríaResumen de los Resultados1. Los manuales de procedimientos de las direcciones generales de Servicios Médicos, RecursosMateriales y Servicios, Programación y Presupuesto, de la Coordinación General deComunicación y en la Dirección de Control de cheques no se encuentran actualizados.Asimismo, el manual de procedimientos del fondo fijo no establece los montos máximos,mínimos, conceptos de pago, periodicidad, etc., para su manejo; y no cuentan conprocedimientos para efectuar el pago mediante transferencias electrónicas.2. Las erogaciones por renta de transporte no contaron con el contrato que ampare la prestación delos servicios y se comprobaron gastos por la renta de dos camionetas por 12.0 miles de pesos,asesorías por 20.2 miles de pesos, 56.5 miles de pesos y 24.0 miles de pesos, cuyoscomprobantes no cuentan con requisitos fiscales.3. La HCD adjudicó de manera directa operaciones que por su monto debieron adjudicarse porinvitación a cuando menos cinco personas, en los renglones de arrendamiento de equipo detransporte; asesorías; impresiones y publicaciones; propaganda e imagen institucional; serviciosde traslado.4. El registro por 45.1 miles de pesos correspondió a mobiliario y no a arrendamiento de vehículos,por lo que se infringió el principio básico de contabilidad gubernamental “Base de Registro”.5. No se localizaron los contratos de 101 servicios de asesoría por 11,795.3 miles de pesos.6. Se localizaron pagos por 1,021.7 miles de pesos por concepto de servicios médicos a diputados,no autorizados por la normatividad.7. No se reintegraron a la TESOFE recursos no ejercidos por 2,580.7 miles de pesoscorrespondientes a los ejercicios 2000 y 2001.8. Se efectuaron pagos por servicios de limpieza no devengados por 75.6 miles de pesos y 11.2miles de pesos por horarios empalmados y faltas no justificadas.9. No se elaboraron las órdenes de servicio, ni los formatos de solicitud y recepción de éstos, porgastos de publicaciones por las que se pagaron 1,195.8 miles de pesos.17