TOMO 2 - Auditoría Superior de la Federación

Informe del Resultado de la Revisión y Fiscalización Superior de la Cuenta Pública 2002Adicionales al Sueldo”, en las que se ejercieron 605,727.2 miles de pesos, de los que se consideróimportante revisar 376,823.3 miles de pesos, que representan el 62.2% del total ejercido.Resultado General de la AuditoríaResumen de los ResultadosDe la revisión de los egresos presupuestales del Capítulo 1000 “Servicios Personales”, sobresalen lossiguientes resultados:1. Del estudio general realizado y la evaluación del control interno establecido, se concluyó quecuenta con leyes, reglamentos y manuales de organización y procedimientos y normatividadinterna para regular las operaciones administrativas que realiza la HCS.2. Los cifras presupuestales reportadas en el Estado del Ejercicio del Presupuesto y Auxiliarescoinciden con lo registrado en la Cuenta de la Hacienda Pública Federal de 2002 y lasadecuaciones al presupuesto contaron con los oficios de afectación que fueron debidamenteautorizados.3. Se identificó que por las inasistencias de los senadores, la HCS no cuenta con unprocedimiento para dejar constancia de las justificaciones y autorizaciones del no descuento ennóminas.4. Se efectuaron pagos a senadores que tramitaron licencias indefinidas y por el mismo periodo,se efectuaron pagos a los senadores suplentes; toda vez que el senador titular tiene derecho aun pago hasta por dos meses a partir de la autorización de su licencia y el senador suplentetiene derecho al pago a partir de la toma de protesta. Por lo anterior, existe un breve periodo enel que se duplica la erogación. Al respecto, la HCS prevé analizar la procedencia de establecermecanismos que le permitan aplicar directrices de racionalidad y austeridad.5. La H. Cámara de Senadores no cuenta con políticas y lineamientos que regulen el manejopresupuestario y control de los recursos de Servicios Personales.6. Se localizaron expedientes de personal contratado por honorarios que no reúnen la totalidad dela documentación requerida en la normativa correspondiente.70