TOMO 2 - Auditoría Superior de la Federación

Sector GobernaciónDGRMSG no proporcionó las listas de asistencia de 31 unidades administrativas, los reportesmensuales de inasistencia y de evaluación de los servicios de siete unidades y no existeevidencia documental de la supervisión de los servicios contratados. Asimismo, se aplicóextemporáneamente el descuento por inasistencias y no se realizaron los descuentos porconcepto de faltas por 97.1 miles de pesos.7. Los pagos a los prestadores de servicios se efectuaron conforme a los montos y condicionesestipuladas en los contratos y estaban soportados en la documentación comprobatoriarespectiva que contenía los requisitos fiscales señalados en la normatividad; con excepción deseis facturas que no reunieron los requisitos fiscales, en contravención del Código Fiscal de laFederación y de los Lineamientos para el ejercicio presupuestal, emitidos por la Oficialía Mayorde la SEGOB en noviembre de 1999. El registro de las operaciones se realizó correctamente.8. El mobiliario modular adquirido se entregó en el plazo estipulado en los pedidos, y los bienesquedaron en depósito en las bodegas del proveedor. Sin embargo, se observó una deficienteplaneación en la adquisición del mobiliario, ya que al momento de la auditoría no se habíaconcluido la remodelación de los inmuebles donde se instalarían. El total de los bienesadquiridos no han sido inventariados; los que están instalados no tienen adherida la etiquetacon su número de inventario y no se cuenta con los correspondientes resguardos individuales.9. La adquisición de los inmuebles fue autorizada por la SHCP y por la Comisión de Avalúos deBienes Nacionales (CABIN); los inmuebles estaban libres de gravámenes; asimismo, se contócon el dictamen de seguridad y estabilidad estructural; sin embargo, la SEGOB no elaboró elprograma anual calendarizado que estableciera sus necesidades inmobiliarias, encontravención de la normatividad.153