TOMO 2 - Auditoría Superior de la Federación

Poder Legislativo Federalefectuaron pagos improcedentes por 1,021.7 miles de pesos por concepto de servicios médicos adiputados; no se reintegraron a la TESOFE recursos no ejercidos por 2,580.7 miles de pesoscorrespondientes a los ejercicios 2000 y 2001; el padrón de beneficiarios para cubrir los gastos porservicios médicos incluye familiares no autorizados; se efectuaron pagos en exceso por horariosempalmados y servicios de limpieza no devengados; no fueron proporcionados los testigos y/o trabajosterminados por pagos de 5,769.8 miles de pesos y 16,530.0 miles de pesos por publicaciones,propaganda e imagen institucional. Respecto de la evaluación a los recursos financieros, secancelaron cheques por 2,274.4 miles de pesos y 3,693.6 miles de pesos que no se reintegraron a laTESOFE; se expiden cheques previamente a corroborar el devengado de los recursos; se localizaronfondos de ejercicios anteriores que no fueron reintegrados a la TESOFE; se localizaron saldospendientes de depurar en la cuenta de deudores diversos y acreedores diversos; los chequesexpedidos por 11,936.5 miles de pesos a favor del titular del área de finanzas, para el manejo delfondo fijo, se ejercieron sin contar con el acuerdo de autorización para su uso, comprobación,justificación, montos límite, periodicidad, etc., por lo que no fue posible comprobar su adecuadoejercicio. De las reuniones efectuadas con la Contraloría Interna de la HCD y de lo señalado en lasinstrucciones emitidas por la Junta de Coordinación Política del 14 de marzo del 2001 se tuvoconocimiento que los gastos por Subvenciones a Grupos Parlamentarios son comprobadosúnicamente con un recibo firmado por el representante de la fracción parlamentaria; al respecto, seconsidera pertinente que se emitan las políticas y criterios necesarios que permitan que lacomprobación de estas erogaciones cumpla con las normas presupuestales y fiscales en esa materia.ConclusionesCon la evaluación de los resultados de la revisión a la H. Cámara de Diputados, se determinó que noatiende el apartado “Áreas Estratégicas de Actuación”, numeral 5 “Rendición de Cuentas”, como seestablece en la Visión Estratégica de la Auditoría Superior de la Federación, ya que fue necesaria laintervención de ésta entidad de fiscalización para promover la corrección de deficiencias en laejecución, operación, seguimiento y control de los recursos.15