TOMO 2 - Auditoría Superior de la Federación

Sector Relaciones ExterioresLas situaciones anteriores incumplieron la cláusula décimo octava del contrato y punto 4 del oficio decertificación presupuestal núm. POP 03934 del 15 de marzo de 2002.De acuerdo con las facturas que soportan las CLC núms. 0505069, 0503345, 0503562, 0503703 y0503939 por 28,890.2 miles de pesos y del análisis y revisión de los reportes referentes a laproducción de pasaportes, se constató que se facturaron de más 9,622 pasaportes equivalentes a240.0 miles de pesos en relación con lo que reportan las bitácoras de la DGD. Por otra parte, no sepudo identificar si los 1,516 desperdicios de insumos facturados por un total de 14.4 miles de pesoscorresponden a los realmente producidos, ya que la DGD no cuenta con registros y controles quemuestre esa información. Por las situaciones anteriores incumplieron la cláusula décimo octava delcontrato; los artículos 47, fracción IV, de la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios delSector Público; 44, fracción I del Reglamento de la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto PúblicoFederal y el procedimiento pago en moneda extranjera que sigue en la practica la DGD y la DGPOP,que indica que el pago en moneda extranjera se realizará en la fecha que se emite el contra-recibo dela CLC y el procedimiento registro y control de las bitácoras de producción.Cabe señalar que de las 25 facturas emitidas para su pago, 16 carecen de su validación de acuerdocon la cláusula décimo octava del contrato, requisito para tramitar el pago correspondiente.Acción Promovida02-05100-2-198-01-002 RecomendaciónSe recomienda que la Secretaría de Relaciones Exteriores, en el ámbito de su competencia, instruya aquien corresponda, para que fortalezca los mecanismos de control que permitan pagar oportunamente,de conformidad con las fechas pactadas en los contratos y procedimientos de pago en monedaextranjera y registro y control de las bitácoras de producción, que siguen las direcciones generales deDelegaciones y de Programación, Organización y Presupuesto; asimismo, para que las facturascumplan con los requisitos administrativos y se dé cumplimiento a lo pactado en el contrato.La dependencia deberá informar a la Auditoría Superior de la Federación sobre los resultados de lasgestiones realizadas al respecto.299