TOMO 2 - Auditoría Superior de la Federación

Informe del Resultado de la Revisión y Fiscalización Superior de la Cuenta Pública 2002Acción Promovida02-07100-2-204-01-003 RecomendaciónSe recomienda que la Secretaría de la Defensa Nacional, en el ámbito de su competencia, instruya aquien corresponda, para que fortalezca los mecanismos de control que garanticen que en todos loscasos las Cuentas por Liquidar Certificadas se emitan a nombre del beneficiario directo; que noregistre como ejercidos en la Cuenta de la Hacienda Publica Federal recursos concentrados encuentas bancarias, sin la autorización de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público; que exija a losproveedores la entrega oportuna de la adquisición de refacciones, accesorios y herramientas y pormantenimiento y conservación de maquinaria y equipo y, en su caso, aplique las penasconvencionales correspondientes. Asimismo, para que en caso de contraer compromisos queabarquen ejercicios subsecuentes, cuente con la autorización de la Secretaría de Hacienda y CréditoPúblico; y que las modificaciones de los contratos se realicen oportunamente y de acuerdo con lasfechas y porcentajes permitidos en el artículo 52 de la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos yServicios del Sector Público.La Secretaría de la Defensa Nacional deberá informar a la Auditoría Superior de la Federación sobrelos resultados de las gestiones realizadas al respecto.Acción Promovida02-07100-2-204-02-001 Solicitud de Intervención del Órgano Interno de ControlSe solicita al Órgano Interno de Control en la Secretaría de la Defensa Nacional que, en el ámbito desus atribuciones, inicie, de considerarlo pertinente, el procedimiento administrativo correspondiente porlos 27,016.1 miles de dólares que se quedaron concentrados en las cuentas bancarias núm. 23907414y 17200834 del Banco Riggs Banck, N.A., y 00 1085 43290 de Bancomer, S.A., para hacer frente acompromisos de años subsecuentes que no cuentan con la autorización de la Secretaría de Hacienday Crédito Público y quedaron como ejercidos en la Cuenta de la Hacienda Pública Federal 2002; porlos 94.5 miles de dólares por penas convencionales no aplicadas; por los 1,805.0 miles de dólarescorrespondientes a bienes y servicios que no han sido proporcionados por los proveedores yprestadores de servicios a pesar de que las fechas de entrega estaban vencidas y por la prórrogaautorizada a la vigencia del contrato denominado Acuerdo de Ordenamiento Básico por 21 meses apartir del término de la vigencia y por ampliar de la vigencia en un porcentaje superior al 20%autorizado en el artículo 52 de la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público.278