TOMO 2 - Auditoría Superior de la Federación

Informe del Resultado de la Revisión y Fiscalización Superior de la Cuenta Pública 2002Prioridades Nacionales, Objetivos Rectores y EstrategiasDe conformidad con lo establecido en el Presupuesto de Egresos de la Federación para el ejerciciofiscal de 2002, con los recursos asignados a la H. Cámara de Diputados, la entidad fiscalizadaparticiparía en la Actividad Institucional 001 “Llevar a cabo el proceso legislativo”, la cual no estaríaasociada a Procesos y Proyectos.Tipos de RevisiónCon los oficios núms. OASF-797/03, del 26 de junio de 2003 y AECF/1158/03, del 4 de agosto de2003, los CC. auditores Superior de la Federación y Especial de Cumplimiento Financiero notificaron alC. Presidente de la Mesa Directiva y de la Conferencia para la Dirección y Programación de losTrabajos Legislativos de la H. Cámara de Diputados y a la C. Secretaria General de la H. Cámara deDiputados, la inclusión de dicha Cámara en el Programa de Auditorías, Visitas e Inspecciones,correspondiente a la revisión de la Cuenta Pública del ejercicio 2002, y la orden de auditoría, para lapráctica de la revisión núm. 189.El tipo de auditoría realizada fue financiera y de cumplimiento.II.1.1.2.Resumen de ResultadosEgresos Presupuestales del Capítulo 3000 "Servicios Generales"Con la revisión practicada se determinó lo siguiente:1. Los manuales de procedimientos de las direcciones generales de Servicios Médicos, RecursosMateriales y Servicios, Programación y Presupuesto, de la Coordinación General deComunicación y en la Dirección de Control de cheques no se encuentran actualizados.Asimismo, el manual de procedimientos del fondo fijo no establece los montos máximos,mínimos, conceptos de pago, periodicidad, etc., para su manejo; y no cuentan conprocedimientos para efectuar el pago mediante transferencias electrónicas.12