TOMO 2 - Auditoría Superior de la Federación

Informe del Resultado de la Revisión y Fiscalización Superior de la Cuenta Pública 2002TESOFE; 292 cheques expedidos en 1999, 2000 y 2001 fueron cancelados en 2002 y elimporte por 3,693.6 miles de pesos no se reintegró a la TESOFE.14. la DGF expidió cheques sin contar con la documentación comprobatoria ya que se localizaron 8cheques, por 732.5 miles de pesos, que la citada dirección no entregó a los beneficiarios.15. Se localizaron saldos por 53.9 miles de pesos (5,775.39 dólares), que no fueron reintegrados ala TESOFE.16. Se localizó un saldo inicial del ejercicio 2002 por 170,036.0 miles de pesos que no coincidencon los registros contables de la cuenta de bancos.17. Se localizaron saldos pendientes de depurar en la cuenta de deudores diversos y acreedoresdiversos por 4,616.9 miles de pesos y 437.5 miles de pesos, respectivamente.18. Los cheques expedidos por 11,936.5 miles de pesos a favor del titular del área de finanzas,para el manejo del fondo fijo, se ejercieron sin contar con el acuerdo de autorización para suuso, comprobación, justificación, montos límite, periodicidad, etc., por lo que no fue posiblecomprobar su adecuado ejercicio.II.1.1.3.Opinión y ConclusionesEgresos Presupuestales del Capítulo 3000 "Servicios Generales"Opinión de la ASFCon la revisión efectuada, se determinó que para el ejercicio de 2002 la H. Cámara de Diputados nocontó con manuales actualizados para realizar los procedimientos relativos a las operacionesadministrativas que efectuó; no contó con el Programa Anual de Adquisiciones, Arrendamientos yServicios; las erogaciones por renta de transporte, asesorías y servicios de traslado no se formalizaronmediante el contrato correspondiente; las erogaciones por arrendamiento de equipo de transporte;asesorías; impresiones y publicaciones; propaganda e imagen institucional; servicios de traslado, seadjudicaron de manera directa, debiendo adjudicarse por invitación a cuando menos cinco personas.Asimismo, el pago de la renta de dos camionetas y asesorías se comprobaron con documentación queno cuenta con requisitos fiscales; no se localizaron los contratos de 101 servicios de asesoría; se14