TOMO 2 - Auditoría Superior de la Federación

Sector GobernaciónDesarrollo de la AuditoríaMetodologíaLos principales procedimientos de auditoría aplicados fueron los siguientes:1. Verificar que los importes enviados a las corresponsalías fueron autorizados y comprobados deacuerdo con los procedimientos y políticas establecidas por la entidad fiscalizada.2. Verificar que el otorgamiento de viáticos al Director Comercial y su comprobación se realizó deacuerdo con la normativa establecida por la entidad fiscalizada.3. Verificar que en los servicios recibidos por Notimex, S. A. de C V., se cumplió con lo estipuladoen las cláusulas contractuales.4. Verificar que el acuerdo para efectuar el pago extraordinario a una persona física, por conceptode un amparo favorable a la entidad fiscalizada, por un crédito fiscal ante la SHCP, se realizóde conformidad con la normativa aplicable.5. Analizar que el procedimiento de contratación bajo la modalidad de adjudicación directa para elestudio de benchmarking, se llevó a cabo de conformidad con lo establecido en la normativavigente.Áreas RevisadasLas Subdirecciones de Administración y de Finanzas, que dependen de la Dirección de Administracióny Finanzas de Notimex, S. A. de C.V.Resultados, Observaciones y Acciones PromovidasResultado Núm. 1Con la revisión del importe por 7,335.4 miles de pesos del capítulo 3000 “Servicios Generales”, sedeterminó que la entidad fiscalizada cumplió con los Principios Básicos de ContabilidadGubernamental.245