TOMO 2 - Auditoría Superior de la Federación

Informe del Resultado de la Revisión y Fiscalización Superior de la Cuenta Pública 2002• Numerales 13, 20 y 21 de los Lineamientos Generales para la Administración de Recursos de laH. Cámara de Diputados.Resultado Núm. 3Con la evaluación y estudio del control interno establecido en la H. Cámara de Diputados, secomprobó que cuenta con un Manual de Organización General y con manuales de procedimientospara la programación-presupuestación de los recursos; adquisición de bienes y servicios; serviciosmédicos y de la Coordinación General de Comunicación Social. Al respecto, se constató que fueronautorizados por la Contraloría Interna, conjuntamente con los responsables de cada una de lasdirecciones generales, en cumplimiento de la Ley Orgánica del Congreso General de los EstadosUnidos Mexicanos. Como excepción se comprobó la existencia de algunas deficiencias en losmanuales de procedimientos.Asimismo, cuenta con el Acuerdo para el uso de los Servicios Médicos de la H. Cámara de Diputadosdel H. Congreso de la Unión y con Lineamientos Generales para la Administración de Recursos.Resultado Núm. 3 Observación Núm. 1Con el análisis de los manuales de procedimientos de las direcciones generales de Servicios Médicosy de Recursos Materiales y Servicios, así como de la Coordinación General de Comunicación Social ylos Lineamientos Generales para la Administración de Recursos, se constató que la autorización deéstos se efectuó durante los ejercicios de 1996, 1997 y 1999, respectivamente.Asimismo, con la evaluación del Manual de Procedimientos de la Dirección General de ServiciosMédicos y del Acuerdo para el uso de los Servicios Médicos, se determinó que no se establecenlímites en los montos máximos y mínimos de los reembolsos por gastos médicos.El Manual de Procedimientos de la Dirección General de Recursos Materiales y Servicios nocontempla los procedimientos de adjudicación que realiza la HCD por licitación pública nacional einternacional y los montos máximos autorizados para la adquisición de bienes y servicios nocorresponden a los autorizados por la Comisión de Administración.26