TOMO 2 - Auditoría Superior de la Federación

Sector Relaciones ExterioresII.6.1.3.Opinión y ConclusionesEgresos Presupuestales del Capítulo 3000 "Servicios Generales"Opinión de la ASFCon la revisión del ejercicio del gasto de los Egresos Presupuestales de los Servicios Generalescorrespondientes a la emisión de pasaportes, se constató que, en lo general, las operaciones serealizaron de conformidad con las disposiciones que norman la programación, presupuestación,registro, control, ejercicio y evaluación del Gasto Público Federal, excepto que se observó que porfallas administrativas se pagaron 354.1 miles de pesos por aplicar un tipo de cambio superior al quedebió utilizarse; se facturaron de más 9,622 pasaportes por 240.0 miles de pesos no reportados en lasbitácoras; no se identificó si 1,516 desperdicios de insumos facturados corresponden a los producidos,ya que no cuentan con registros y controles; no proporcionaron evidencia documental de los dosmantenimientos preventivos de 22 centros de producción, de 14 casos sólo existe uno de dosmantenimientos y existen mantenimientos preventivos otorgados extemporáneamente, sin aplicarpenas convencionales por 9.5 miles de dólares.ConclusionesCon la revisión efectuada al ejercicio del gasto de los Egresos Presupuestales de los ServiciosGenerales correspondientes a la emisión de pasaportes, se considera que, en términos generales, laentidad fiscalizada cumplió con la rendición de cuentas, excepto que se observó que se hicieronmodificaciones extemporáneas y éstas rebasaron las fechas y el monto permitido; se identificaronfallas administrativas trayendo como consecuencia que se pagaron 354.1 miles de pesos por aplicarun tipo de cambio superior al que debió utilizarse; se facturaron de más 9,622 pasaportes por 240.0miles de pesos; no se identificó si 1,516 desperdicios de insumos facturados corresponden a losproducidos; no se proporcionó evidencia documental de los dos mantenimientos preventivos de 22centros de producción; de 14 centros sólo existe un mantenimiento y existen mantenimientospreventivos otorgados extemporáneamente, pero no se aplicaron penas convencionales por 9.5 milesde dólares; existen mantenimientos correctivos que no determinan tiempos para constatar si seentregaron oportunamente; no se cuenta con ninguna de las actas circunstanciadas de servicios demantenimiento preventivo y correctivo ni presentaron las bitácoras de control que generan los centrosde producción.289