TOMO 2 - Auditoría Superior de la Federación

Informe del Resultado de la Revisión y Fiscalización Superior de la Cuenta Pública 2002La entidad fiscalizada manifestó que el Procedimiento para la Asignación de Viáticos y PasajesNacionales e Internacionales cita la palabra “oficio”, cuando debe ser “aviso”; por lo que se consideraconveniente adecuarlo; de igual forma se modificará el procedimiento en lo relativo a la elaboración delPrograma Anual de Comisiones, ya que no es aplicable en la práctica. La falta de actualización delprocedimiento citado incumple la Ley Federal de las Entidades Paraestatales y su Reglamento.Resultado Núm. 8 Observación Núm. 1La Dirección Comercial no elaboró los oficios para comprobar que 23 comisiones, por 461.1 miles depesos, asignadas al Director Comercial durante el ejercicio de 2002, fueron autorizadas por el DirectorGeneral de Notimex; tampoco se elaboró el Programa Anual de Comisiones para el ejercicio de 2002,que sirviera como guía de actividades para los eventos conocidos y prioritarios que se presentarandurante el transcurso del año, en incumplimiento de lo establecido en la Actividad 1.1 "Aviso deComisión", y las Políticas Generales de Operación del Procedimiento para la Asignación de Viáticos yPasajes Nacionales e Internacionales; la entidad fiscalizada manifestó que el Procedimiento para laAsignación de Viáticos y Pasajes Nacionales e Internacionales cita la palabra "oficio", cuando debe ser"aviso"; por lo que se considera conveniente adecuarlo; de igual forma, se modificará el procedimientorelativo al Programa Anual de Comisiones, ya que no es aplicable en la práctica. La falta deactualización del procedimiento contraviene lo establecido en los artículos 59, fracción VI, de la LeyFederal de las Entidades Paraestatales y 15 de su Reglamento.Acción Promovida02-04420-8-483-01-003 RecomendaciónSe recomienda que la Dirección General de Notimex, S.A. de C.V., instruya a la Subdirección deAdministración y Finanzas para que actualice las Políticas de Operación del Procedimiento para laAsignación y Comprobación de Recursos a Corresponsales en el Extranjero, a fin de que susactividades sean acordes con las que se realizan en la práctica; en especial, las relacionadas con losoficios de comisión y el Programa Anual de Comisiones; además, que se obtenga su autorización y sedifunda a las áreas responsables de su aplicación, en cumplimiento de lo establecido en los artículos59, fracción VI, de la Ley Federal de las Entidades Paraestatales y 15 de su Reglamento.La Dirección General de Notimex, S.A. de C. V. deberá informar a la Auditoría Superior de laFederación de los resultados de su gestión.252