Informe de Rendición de Cuentas 2006-2012 - Bansefi

Informe de Rendición de Cuentas de la Administración PúblicaFederal 2006 – 2012.Las principales variaciones que explican el incremento, son:PTU. El incremento neto de impuestos diferidos en PTU de $20.3 millones(468.7%) al 31 de agosto de 2012, en relación con el mes de agosto de 2011,obedece a: i) los efectos de la inflación en activo fijo; ii) la disminución en laparticipación en subsidiarias; iii) la disminución en el plan de retiro; iv) elincremento en los pagos anticipados; v) la disminución de la utilidad por valuacióna mercado; vi) la disminución de obligaciones laborales; vii) el incremento delexcedente en provisiones de cartera; viii) el incremento en la provisión nodeducible; ix) la disminución por la realización de GISSA y, a que en 2011 se teníadiferido de pérdida fiscal y en 2012 hay utilidad por la que no se le crea diferido.Por lo que se refiere a la PTU causada, el incremento se debe a que en el ejercicio2011 se tenía pérdida fiscal por lo que no se tenía provisión de ISR y en 2012 seestá creando una provisión. Cabe mencionar que en 2011 hay un registro por elcomplemento de la provisión 2012 ($679) por el donativo de Bill y Melinda Gates.Honorarios. El incremento neto de $31.4 millones (39.6%) con respecto al mismoperíodo del 2011, obedece principalmente al reconocimiento en resultados por elaumento de los servicios prestados por Mandujano Consultores (ensobretadores ypagadores del programa gubernamental Oportunidades en sus diferentesmodalidades), como consecuencia del crecimiento del padrón y aumento en lospuntos de pago. Así mismo, se presenta un incremento del personal que labora enoficinas centrales tanto en apoyo técnico como administrativo.Impuestos y derechos diversos. La variación de $8.2 millones (19.1%) respecto almismo período del 2011, obedece al incremento en nivel de gasto y pagos porconcepto de honorarios (Mandujano), comisiones (TELECOMM, FIMPE,DICONSA), servicios de vigilancia, traslado de valores y viáticos, principalmente,impactando el nivel de IVA, como consecuente reflejo en el factor deacreditamiento, afectado en proporción a este impuesto.Otros gastos de operación y promoción. El decremento de $44.0 millones (22.4%)respecto al ejercicio anterior, obedece principalmente a que durante 2011 losservicios bancarios y financieros proporcionados por FIMPE, tanto loscorrespondientes al contrato Llave en Mano como Corresponsales, fueroncubiertos con recursos propios y durante 2012, sólo se está cubriendo locorrespondiente al contrato Llave en Mano.Informe de Rendición de Cuentas de la APF 2006-2012 Página 61 de 126