ZBI-Professional8-Prospekt - Beteiligungsfinder.de

ZBI 8 Wirtschaftliche Angaben
Positionen der Mittelherkunft
ZBI 8 HOLDING KG (Seite 88)
Kommanditkapital
Die Gründungsgesellschafterin Erlanger Consulting
GmbH hat Kommanditanteile in Höhe von 10.000 Euro
übernommen, so dass das Kommanditkapital zum Zeitpunkt
der Prospektaufstellung 10.000 Euro beträgt. Die
Gründung der ZBI 8 HOLDING KG erfolgte bereits im Jahr
2012. Die Einzahlung des Gründungskapitals ist somit
ebenfalls bereits im Jahr 2012 erfolgt. Bei der Prognose
wird unterstellt, dass Investoren ein Kommanditkapital
in Höhe von 29,99 Mio. Euro im Jahr 2013 zeichnen werden.
Agio
Die Investoren haben neben dem gezeichneten Kommanditkapital
einen Ausgabeaufschlag (Agio) in Höhe
von jeweils 5 %, bezogen auf die Zeichnungssumme, an
die Fondsgesellschaft zu bezahlen.
Positionen der Mittelverwendung
ZBI 8 HOLDING KG
Bei den dargestellten Positionen wird davon ausgegangen,
dass das prognostizierte Kommanditkapital von
30 Mio. Euro erreicht wird. Bei einem abweichenden
Kommanditkapital erhöhen oder verringern sich die
Werte der Mittelverwendungspositionen entsprechend,
da diese im Wesentlichen unmittelbar bzw. mittelbar
auf Basis des Kommanditkapitals berechnet werden.
Bei den angegebenen Werten in der Tabelle handelt es
sich grundsätzlich um Nettobeträge ohne die gesetzliche
Mehrwertsteuer. Da die Fondsgesellschaft grundsätzlich
als Unternehmer im Sinne des Umsatzsteuergesetzes
gilt, ist sie zum Vorsteuerabzug berechtigt. Allerdings beschränkt
sich die Vorsteuerabzugsberechtigung auf Rechnungen,
die umsatzsteuerpflichtigen Ausgangsumsätzen
zuzuordnen sind. Davon ausgehend, dass die Fondsgesellschaft
keine umsatzsteuerpflichtigen Ausgangsumsätze
erzielt, ist sie nicht zum Vorsteuerabzug berechtigt. Der
nicht abzugsfähige Anteil der einzelnen Kostenpositionen
wurde entsprechend in einer Summe bei den jeweils
zugehörigen Kostenpositionen dargestellt.
1. Aufwand für den Erwerb der Beteiligungen
Beteiligungskapital Objekt KG
Die Immobilieninvestition und -verwaltung soll über
Objektpersonengesellschaften erfolgen. An diesen Gesellschaften
wird die Fondsgesellschaft prognosegemäß
jeweils 100 % der Gesellschaftsanteile erwerben. Die aufzuwendenden
Mittel betragen plangemäß 20,4 Mio. Euro.
Diese Mittel werden den Objektpersonengesellschaften
als Kommanditkapital, zum Teil auch als Darlehen oder
Kapitalrücklage, zur Verfügung gestellt.
Beteiligungskapital Handels GmbH
Der Handel mit Immobilien soll durch Objektkapitalgesellschaften
erfolgen. An diesen Gesellschaften wird die
Fondsgesellschaft jeweils 100 % der Gesellschaftsanteile
erwerben. Die aufzuwendenden Mittel betragen
plangemäß 5,5 Mio. Euro, wovon mindestens jeweils
25.000 Euro in das Stammkapital eingezahlt werden. Die
verbleibenden Mittel werden entweder in die offenen
Rücklagen der Objektkapitalgesellschaften eingestellt
oder diesen im Darlehenswege zur Verfügung gestellt.
2. Fondsabhängige Kosten
2.1. Vergütungen
Eigenkapitalbeschaffung und Agio
Für die Vergütung von mit der Eigenkapitalbeschaffung
zu beauftragenden Personen oder Gesellschaften wurde
ein Betrag in Höhe von 7,5 % des einzuwerbenden
Kommanditkapitals sowie ein weiterer Betrag in Höhe
des Agios von 5 %, bezogen auf das vermittelte Kommanditkapital,
kalkuliert.
Marketinggebühren
Der ZBI Vertriebs GmbH werden die im Vorfeld und
während der Platzierungsphase entstandenen Marketingaufgaben
pauschal mit 1,5 % vom Kommanditkapital
zuzüglich gesetzlicher Mehrwertsteuer vergütet. Mit
dieser Vergütung sind alle Leistungen, die im Zusam-
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