DOCUMENT DE BASE - Klemurs

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20 ANNEXE Désignation : SAS KLEMURS DETAIL DES PRODUITS A RECEVOIR Produits à recevoir Montant Intérêts courus sur créances 820 001,94 Intérêts sur centralisation de trésorerie 380,01 Désignation : SAS KLEMURS DETAIL DES CHARGES A PAYER 820 381,95 Charges à payer Montant Factures non parvenues – 2 691,00 KLEMURS 31/12/2003 LISTE DES FILIALES ET PARTICIPATIONS Dénomination Capital Q.P. Détenue Val. brute Titres Prêts, avances Chiffre d’affaires Siège Social Capitaux Propres Divid.encaiss. Val. nette Titres Cautions Résultat FILIALES (plus de 50%) SAS CANDE 57 712 99,97% 88 102 6 066 198 705 776 21 Av Kléber 75116 PARIS 1 882 179 216 424 SAS FLANDRE 190 565 99,99 % 647 906 9 653 039 1 051 175 21 Av Kléber 75116 PARIS 1 729 797 165 699 PARTICIPATIONS (10 à 50%) AUTRES TITRES 190
20.1.5 Comptes sociaux historiques de S.A.S. Candé aux 31 décembre 2005, 2004 et 2003 S.A.S. Candé Exercice clos le 31 décembre 2005 Rapport général du commissaire aux comptes sur les comptes annuels Mesdames, Messieurs les Associés, En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2005 sur : * Le contrôle des comptes annuels de la S.A.S. Cande, tels qu’ils sont joints au présent rapport, * La justification de nos appréciations, * Les vérifications spécifiques et les informations prévues par la loi. Les comptes annuels ont été arrêtes par le président. II nous appartient, sur la base de notre audit, d’exprimer une opinion sur ces comptes. I. Opinion sur les comptes annuels Nous avons effectué notre audit selon les normes professionnelles applicables en œuvre ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à examiner, par sondages, les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste également a apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes et à apprécier leur présentation d’ensemble. Nous estimons que nos contrôles fournissent une base raisonnable a l’opinion exprimée ci-après. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. Sans remettre en cause l’opinion exprimée ci dessus, nous attirons votre attention sur les changements de méthodes comptables exposés dans la note I.B.2 de l’annexe concernant la première application du règlement CRC 2002-10 relatif à l’amortissement et à la dépréciation des actifs ainsi que du règlement CRC 2004-06 relatif à la définition, la comptabilisation et l’évaluation des actifs. II. Justification des appréciations ANNEXE En application des dispositions de l’article L. 823-9 du Code de commerce relatives à . la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants : 191 20
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Société en commandite par actions
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sous condition suspensive de l’ad
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9.1.1 Acquisition des actifs du Gro
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Risques liés aux acquisitions L’
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Enfin, les actifs immobiliers de la
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Risques liés à l’actionnaire ma
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Risques liés à l’absence de cot
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deuxième actif est situé 119, ave
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CHAPITRE 6 APERCU DES ACTIVITES Le
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L’ambition stratégique de la Soc
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* L’éligibilité de Klémurs pou
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Le graphique suivant présente l’
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Evolution de la rentabilité des in
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Ce projet est situé dans le périm
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Ségécéassure une veille permanen
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6.1.5 Présentation de l’opérati
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Le contrat-cadre de cession prévoi
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Ville Adresse 1 ère levée d’opt
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Répartition des surfaces par régi
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correspondantes s’échelonnent en
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du loyer à la TVA, le loyer et ses
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* Régime applicable sur option (ir
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ces matériaux et produits et/ou, l
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6.2 ASSURANCES ET COUVERTURE DES RI
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6.3 PROPRIÉTÉ INTELLECTUELLE APER
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CHAPITRE 8 PROPRIETES IMMOBILIERES
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Cet accord prévoit l’acquisition
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La Société était pendant les pé
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Dans le cadre de la mise en oeuvre
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L’activité commerciale est direc
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Les actifs concernés sont récents
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Produits financiers Les produits fi
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Dotations aux amortissements La dot
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COMPTE DE RESULTAT 31/12/03 EXAMEN
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Financement Durant les périodes co
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« Risques liés à la Société
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CHAPITRE 11 RECHERCHE ET DEVELOPPEM
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CHAPITRE 13 PREVISIONS OU ESTIMATIO
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Nom et prénom ou dénomination soc
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Général de la nouvelle entité su
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CHAPITRE 15 REMUNERATION ET AVANTAG
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CHAPITRE 16 FONCTIONNEMENT DE LA GE
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31 octobre 2006, sous condition sus
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* les procédures: elles cadrent l
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transmises au service consolidation
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INFORMATIONS FINANCIERES CONCERNANT
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Catégories de titres SAS FLANDRE 3
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opérations dans les comptes au reg
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COMPTE DE RÉSULTAT Au 31 décembre
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S’agissant des provisions pour gr
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G. Produits constatés d’avance N
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A notre avis : — Les informations
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COMPTE DE RESULTAT PRO FORMA AU 30
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2. Le contrat de cession prévoit p
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L’option pour le régime SIIC d
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BILAN PRO FORMA AU 30 JUIN 2005 ACT
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Notes annexes aux informations fina
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CHAPITRE 21 INFORMATIONS COMPLEMENT
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17 ème 18 ème Délégation de com
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Modalités de rachat L’acquisitio
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* la prise à bail de tous locaux o
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3) Le Conseil de surveillance se r
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21.2.4 Stipulations statutaires rel
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L’assemblée générale statuant
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Droits de vote (extrait de l’arti
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CHAPITRE 23 INFORMATIONS PROVENANT
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CHAPITRE 25 INFORMATIONS SUR LES PA
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