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Anhang zur Konzernrechnung
Anmerkungen zur Erfolgsrechnung
1
Erfolg aus dem Zinsengeschäft
31-12-09 31-12-08 Veränderung zu 31-12-08
Mio. CHF Mio. CHF Mio. CHF in %
Zinsertrag aus Geldmarktpapieren 0.0 0.1 (0.1) (100)
Zinsertrag aus Forderungen gegenüber Banken und Kunden 33.1 91.9 (58.8) (64)
Zinsertrag aus Securities-Borrowing- und Reverse-Repurchase-Geschäften 5.6 23.6 (18.0) (76)
Zinsertrag aus Finanzanlagen Held-to-Maturity 0.0 0.9 (0.9) (100)
Zinsertrag aus finanziellen Vermögenswerten zu fortgeführten Anschaffungskosten 38.7 116.5 (77.8) (67)
Dividendenertrag aus Finanzanlagen Available-for-Sale 7.5 10.8 (3.3) (31)
Zinsertrag aus Finanzanlagen Available-for-Sale 12.8 11.8 1.0 8
Zins- und Dividendenertrag aus finanziellen Vermögenswerten zu Fair Value 20.3 22.6 (2.3) (10)
Total Zinsertrag 59.0 139.1 (80.1) (58)
Zinsaufwand aus Securities-Lending- und Repurchase-Geschäften 1.1 20.6 (19.5) (95)
Zinsaufwand aus übrigen finanziellen Verpflichtungen
zu fortgeführten Anschaffungskosten 11.9 42.4 (30.5) (72)
Zinsaufwand aus finanziellen Verpflichtungen zu fortgeführten Anschaffungskosten 13.0 63.0 (50.0) (79)
Total 46.0 76.1 (30.1) (40)
2
Erfolg aus dem Kommissions- und Dienstleistungsgeschäft
31-12-09 31-12-08 Veränderung zu 31-12-08
Mio. CHF Mio. CHF Mio. CHF in %
Kommissionsertrag Kreditgeschäft 0.6 0.5 0.1 20
Courtagen 132.3 147.1 (14.8) (10)
Depotgebühren 91.2 83.9 7.3 9
Vermögensverwaltung/Fonds-Management 258.3 324.9 (66.6) (20)
Emissionen und Corporate Finance 5.3 8.1 (2.8) (35)
Treuhandkommissionen 7.1 14.9 (7.8) (52)
Übriger Kommissionsertrag aus Wertschriften und Anlagegeschäft 27.5 33.8 (6.3) (19)
Total Kommissionsertrag aus Wertschriften und Anlagegeschäft 521.7 612.7 (91.0) (15)
Kommissionsertrag übriges Dienstleistungsgeschäft 3.0 2.1 0.9 43
Courtageaufwand 19.0 14.0 5.0 36
Übriger Kommissionsaufwand 86.3 98.8 (12.5) (13)
Total Kommissionsaufwand 105.3 112.8 (7.5) (7)
Total 420.0 502.5 (82.5) (16)
3
Erfolg aus dem Handelsgeschäft
31-12-09 31-12-08 Veränderung zu 31-12-08
Mio. CHF Mio. CHF Mio. CHF in %
Wertschriftenhandel 558.9 (382.5) 941.4
Andere Finanzinstrumente zu Fair Value (275.0) 524.2 (799.2) (152)
Devisen und Edelmetalle 14.1 9.1 5.0 55
Total 298.0 150.8 147.2 98
Im Erfolg aus dem Handelsgeschäft ist per 31-12-09 ein Erfolg von CHF –167.5 Mio. (31-12-08: 214.7 Mio.) enthalten, welcher auf Schwankungen des Fair Value
aufgrund einer Änderung des eigenen Kreditrisikos zurückzuführen ist. Vom Gesamteffekt wurden per 31-12-09 CHF 4.3 Mio. (31-12-08: CHF 9.0 Mio.) realisiert,
während die übrigen CHF –171.8 Mio. (Vorjahr CHF 205.7 Mio.) unrealisiert in der Bilanzposition «Andere finanzielle Verpflichtungen zu Fair Value» enthalten
sind. Die Schwankungen des eigenen Kreditrisikos betragen damit kumuliert CHF 47.2 Mio., davon sind CHF 13.3 Mio. realisiert und CHF 33.9 Mio. unrealisiert.
Dieser unrealisierte Effekt wird sich über die Laufzeit der betroffenen Instrumente vollständig auflösen, sofern diese nicht vor ihrer vertraglichen Fälligkeit
zurückbezahlt resp. zurückgekauft werden.
F-98 Vontobel-Gruppe, Geschäftsberichte 2009