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Anhang zur Konzernrechnung
Anmerkungen zur Erfolgsrechnung
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Erfolg aus dem Handelsgeschäft
6 Monate per 6 Monate per 6 Monate per
30-06-11 30-06-10 31-12-10 Veränderung zu 30-06-10
Mio. CHF Mio. CHF Mio. CHF Mio. CHF in %
Wertschriftenhandel 137.7 (57.9) 378.4 195.6
Andere Finanzinstrumente zu Fair Value 0.8 195.0 (250.2) (194.2) (100)
Devisen und Edelmetalle 12.5 5.2 3.4 7.3 140
Total 151.0 142.3 131.6 8.7 6
Im Erfolg aus dem Handelsgeschäft ist per 30-06-11 ein Erfolg von CHF –1.8 Mio. (6 Monate per 30-06-10: CHF 16.5 Mio.; 6 Monate per 31-12-10: CHF –32.3
Mio.) enthalten, welcher auf Schwankungen des Fair Value aufgrund einer Änderung des eigenen Kreditrisikos zurückzuführen ist. Vom Gesamteffekt wurden per
30-06-11 CHF –0.9 Mio. (6 Monate per 30-06-10: CHF –0.9 Mio.; 6 Monate per 31-12-10: CHF –0.2 Mio.) realisiert, während die übrigen CHF –0.9 Mio.
(6 Monate per 30-06-10: CHF 17.4 Mio.; 6 Monate per 31-12-10: CHF –32.1 Mio.) unrealisiert in der Bilanzposition «Andere finanzielle Verpflichtungen zu Fair
Value» enthalten sind. Die Schwankungen des eigenen Kreditrisikos führten zu einem kumulierten Gewinn von CHF 29.6 Mio., davon sind CHF 11.3 Mio. realisiert
und CHF 18.3 Mio. unrealisiert. Dieser unrealisierte Effekt wird sich über die Laufzeit der betroffenen Instrumente vollständig auflösen, sofern diese nicht vor ihrer
vertraglichen Fälligkeit zurückbezahlt resp. zurückgekauft werden.
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Gesamtergebnis von Finanzinstrumenten
vor Steuern
6 Monate per 6 Monate per 6 Monate per
30-06-11 30-06-10 31-12-10 Veränderung zu 30-06-10
Mio. CHF Mio. CHF Mio. CHF Mio. CHF in %
Handelsbestände 137.7 (57.9) 378.4 195.6
Andere Finanzinstrumente zu Fair Value 0.8 195.0 (250.2) (194.2) (100)
Devisen und Edelmetalle 12.5 5.2 3.4 7.3 140
Erfolg aus dem Handelsgeschäft 151.0 142.3 131.6 8.7 6
Finanzinstrumente Available-for-Sale 14.7 21.0 28.7 (6.3) (30)
Darlehen und Forderungen 17.9 15.5 15.3 2.4 15
Finanzielle Verpflichtungen zu fortgeführten Anschaffungskosten (2.8) (3.7) (3.0) 0.9
Total Finanzinstrumente Erfolgsrechnung 180.8 175.1 172.6 5.7 3
Nicht realisierte Gewinne/(Verluste) auf Finanzinstrumenten
Available-for-Sale, im sonstigen Ergebnis erfasst (0.6) (5.1) 17.0 4.5
(Gewinne)/Verluste auf Finanzinstrumenten Available-for-Sale,
vom sonstigen Ergebnis in die Erfolgsrechnung transferiert 0.6 (3.8) (8.2) 4.4
Total 180.8 166.2 181.4 14.6 9
Das Gesamtergebnis umfasst den Zinserfolg, den Dividendenertrag, realisierte und unrealisierte Erfolge, Fremdwährungsdifferenzen sowie Wertminderungen und
-aufholungen.
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Übriger Erfolg
6 Monate per 6 Monate per 6 Monate per
30-06-11 30-06-10 31-12-10 Veränderung zu 30-06-10
Mio. CHF Mio. CHF Mio. CHF Mio. CHF in %
Liegenschaftserfolg 0.2 0.4 0.3 (0.2) (50)
Erfolg aus Verkauf von Anlagevermögen 0.0 0.0 0.0 0.0
Erfolg aus Veräusserung von Finanzanlagen Available-for-Sale (0.7) 4.3 17.0 (5.0) (116)
Wertminderungen Finanzanlagen Available-for-Sale (0.6) 0.0 0.0 (0.6)
Erfolg aus assoziierten Gesellschaften 0.1 0.0 0.1 0.1
Übriger Erfolg (0.5) 1.1 1.8 (1.6) (145)
Total (1.5) 5.8 19.2 (7.3) (126)
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Vontobel-Gruppe, Halbjahresbericht per 30-06-11