Registrierungsformular - Vontobel Zertifikate

Anhang zur Konzernrechnung
Geschäftsbeziehungen mit Nahestehenden
Die Mitglieder des Verwaltungsrates und der Gruppenleitung tätigen bankübliche Transaktionen
mit der Vontobel-Gruppe zu Personalkonditionen.
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Management- und Mitarbeiterbeteiligungsprogramme
Unter dem aktuellen Aktienbeteiligungsplan, der im Frühjahr 2005 eingeführt wurde, haben die
Mitarbeitenden der Vontobel-Gruppe die Möglichkeit, 25% ihres variablen Lohnbestandteils in
Aktien der Vontobel Holding AG (Bonus-Aktien) zu beziehen. Diese Aktien werden zu einem Preis
von 80% des relevanten Börsenkurses erworben. Beim relevanten Börsenkurs handelt es sich um
den Durchschnitt der Schlusskurse des Monats Januar jenes Jahres, in dem die Auszahlung des
Bonus erfolgt. Die Bonus-Aktien unterliegen einer Sperrfrist von drei Jahren, während der sie
nicht veräussert werden können. Mitgliedern der Gruppenleitung werden 50% ihres gesamten
Bonus in Aktien zu den erwähnten Konditionen zugeteilt.
Mit dem Bezug der Bonus-Aktien nehmen die Mitarbeitenden automatisch am Performance-Aktien-Programm
teil, gemäss dem sie je nach Geschäftsentwicklung nach drei Jahren unentgeltlich
zusätzliche Aktien (Performance-Aktien) erhalten können. Dies gilt unter der Voraussetzung, dass
sie in ungekündigtem Arbeitsverhältnis stehen. Die Höhe der Zuteilung von Performance-Aktien
hängt von der Anzahl der bezogenen Bonus-Aktien sowie von den Ergebnissen der vorangegangenen
drei Geschäftsjahre ab, nämlich von der durchschnittlichen Eigenkapitalrendite (ROE) in
Kombination mit der durchschnittlichen BIZ-Tier-1-Ratio. Die Performance-Aktien unterliegen
nach der Zuteilung an die Mitarbeitenden keiner Sperrfrist.
Frühere Aktienbeteiligungspläne für das obere Management
Bis Ende 2002 bestand ein Management-Beteiligungsprogramm mit dem Zweck, die obersten
Führungskräfte wesentlich an der Vontobel Holding AG zu beteiligen. Die unentgeltlich abgegebenen
Aktien sind grundsätzlich während zehn Jahren zum Wiederverkauf gesperrt. Am Ende
des Arbeitsverhältnisses sind die Führungskräfte verpflichtet, die im Rahmen dieser Managementbeteiligung
erhaltenen Aktien der Vontobel Holding AG anzudienen. Der Preis der Aktien
berechnet sich als Durchschnittskurs der letzten 90 Börsentage vor dem Rückkauf durch die
Vontobel Holding AG. Aktien aus Beteiligungsplänen werden zum Fair Value, welcher Handelsund
Verkaufsrestriktionen angemessen berücksichtigt, im Personalaufwand erfasst.
Mitarbeitende oberen Managements 1
Mitglieder des
Verwaltungsrates und des
31-12-10 31-12-09 31-12-10 31-12-09
Anzahl Anzahl Anzahl Anzahl
Bestand gesperrter Aktien am Jahresanfang 1’284’657 1’092’106 1’034’890 962’009
Zugeteilte Aktien und Übertritte (Zugang) 583’884 613’080 219’597 222’029
Aktien mit Ablauf der Sperrfrist (317’434) (288’002) (134’902) (109’442)
Aktien von ausgetretenen Mitarbeitern/Mitgliedern und Übertritte (Abgang) (70’225) (132’527) (46’408) (39’706)
Zurückgekaufte Aktien aus Managementbeteiligung - - 0 0
Bestand gesperrter Aktien per Bilanzstichtag 1’480’882 1’284’657 1’073’177 1’034’890
Dem Berichtsjahr belasteter Personalaufwand für zugeteilte Aktien (Mio. CHF) 1.0 1.7 0.4 0.7
Dem Vorjahr belasteter Personalaufwand für zugeteilte Aktien (Mio. CHF) 16.3 12.2 6.4 4.7
Durchschnittlicher Kurs der Aktien bei Zuteilung (CHF) 32.40 24.00 32.25 24.04
Fair Value der gesperrten Aktien per Bilanzstichtag (Mio. CHF) 52.7 38.0 38.2 30.6
1 Zusätzlich zu den Mitgliedern der Gruppenleitung umfasst das obere Management die poolverbundenen Aktien von Führungskräften (siehe Kapitel
«Informationen zur Corporate Governance», Seite 39).
124 Vontobel-Gruppe, Geschäftsberichte 2010